Основное начисление заработной платы (УАУ) — различия между версиями
(→Тариф) |
|||
| Строка 29: | Строка 29: | ||
=== Тариф === | === Тариф === | ||
| − | Если установлены значения реквизитов ''' | + | Если установлены значения реквизитов '''«попа»''' и '''«попень»''', то используется расчет по тарифной сетке. |
'''Формула расчета''': | '''Формула расчета''': | ||
Текущая версия на 13:58, 25 марта 2010
Начисление основной заработной платы сотрудникам производится документом Зарплата. Основной расчёт.
Предварительные замечания
Тип расчета заработной платы сотрудника зависит от его места работы (периодический реквизит справочника Сотрудники). В свою очередь «Место работы» — это ссылка на справочник Штатное расписание.
Табель учета рабочего времени
При формировании табеля программный комплекс учитывает изменение в течение расчетного периода периодических реквизитов сотрудника (например, изменение оклада или кадровые перемещения). Все изменения отражаются в документе Зарплата. Основной расчёт.
В случае, если табель не ведется (допускается при виде расчета от оклада), сотруднику будет начислен оклад, затраты отнесены на счет и указано подразделение, установленные на дату формирования документа.
Аналитика начислений
Направления затрат (счет затрат, субконто затрат, подразделение, заказ, вид деятельности) заполняются автоматически. Либо на основании реквизитов сотрудника на конец расчетного периода, если расчет выполняется без использования табеля, либо на основании реквизитов документа Табель учета рабочего времени, если расчет выполняется на основании табеля. В свою очередь, указанные реквизиты в табель попадают из справочника Сотрудники.
При необходимости суммы начисления, счет затрат и прочие реквизиты документа Зарплата. Основной расчёт можно вносить вручную. В этом случае при повторном нажатии кнопки «Сформировать» все корректировки будут потеряны.
При установленном реквизите «Ограничивать окладом» на закладке «Основной расчёт», начисление не превысит величину оклада.
Начисление от оклада или тарифа
Оклад
Тип расчета заработной платы сотрудника должен быть установлен как «Оклад».
Величина начисляемого оклада соответствует значению, установленному реквизитом «Размер оклада» закладки «Зарплата» справочника Сотрудники.
Формула расчета суммы начисления:
Сумма начисления = (Оклад*Коэффициент*Отработанные часы/Положенные часы).
Тариф
Если установлены значения реквизитов «попа» и «попень», то используется расчет по тарифной сетке.
Формула расчета:
Сумма начисления = (Разряд*Ставка*Отработано часов)
При использовании тарифной сетки реквизит «Оклад» игнорируется.
Начисление по тарифной сетке использует данные табеля учета рабочего времени.
Начисление по коэффициенту от базового оклада
Начисление оплаты производится документом Зарплата. Основной расчёт.
Тип расчета заработной платы должен быть установлен как «Коэффициент».
Величина коэффициента определяется реквизитом сотрудника «Разряд», а величина базового (среднего) оклада подразделения задается одноименным реквизитом подразделения (закладка «Основные реквизиты») сотрудника, определенного реквизитом «Место работы».
Формула начисления:
Сумма начисления = (Базовый оклад*Коэффициент*Отработанные часы/Положенные часы)
Остальное аналогично расчету по окладу.
Повременная оплата
Повременная оплата производится документами Зарплата. Основной расчёт или Зарплата. Прочие начисления. Основанием для расчета повременной оплаты служит приказ об установлении сотрудникам процента или суммы соответствующего начисления, а также табель учета времени, отработанного сотрудником.
Ввод начисления за время должен производится после ввода документа Табель учета рабочего времени. Лучше придерживаться именно такого порядка ввода начислений. Так, для данного подразделения, участка, для определенной группы сотрудников или для всех сотрудников формируется документ «Табель учета рабочего времени». При автоматическом формировании табеля программный комплекс учитывает изменение в течение расчетного периода периодических реквизитов сотрудника (например, изменение оклада или кадровые перемещения).
На основании документа «Табель учета рабочего времени» формируется документ «Основной расчет». Номер документа присваивается автоматически. Дата документа должна принадлежать расчетному месяцу. На закладке «Условия формирования» данного документа указывается ссылка на табель. При этом часть реквизитов документа, которые определяются табелем, будет автоматически заполнена. После этого следует выбрать вид начисления, для которого производится расчет и выполнить процедуру расчета суммы начисления (элемент управления «Сформировать»).
Начисления за время можно выполнять и без учета табеля. В этом случае на закладке «Условия формирования» задаются условия, формирующие определенную выборку сотрудников, задается вид начисления и производится формирование списка сотрудников. Отработанное время в днях и в часах в этом случае должно быть проставлено для каждого сотрудника вручную в данном документе.
Направления затрат (счет затрат, субконто затрат, подразделение, заказ, вид деятельности) заполняются автоматически либо на основании реквизитов сотрудника на конец расчетного периода, если расчет выполняется без использования табеля, либо на основании реквизитов документа «Табель учета рабочего времени», если расчет выполняется на основании табеля. Последний вариант предпочтительней, так как позволяет учесть изменение некоторых реквизитов сотрудника, как уже упоминалось выше.
Начисление согласно приказу о надбавках
Начисление доплат согласно приказу о надбавках производится документом Зарплата. Основной расчёт.
Для ввода приказа используется документ Приказ о надбавках. Документ предназначен для оформления приказов о временных или постоянных надбавках сотрудникам. Если период действия надбавки не задан, то надбавка считается постоянной. Надбавка может быть задана как суммой (размер месячной надбавки), так и процентом. В последнем случае в качестве базовой суммы расчета используется сумма начислений по образующим указанного в документе вида начисления.
Порядок формирования начислений следующий. После начисления основной заработной платы формируется документ Зарплата. Основной расчёт. В этом документе на закладке «Условия формирования» устанавливается флаг «Согласно приказу о надбавках». Такой документ обычно формируется один для всего предприятия, либо отдельно для каждого подразделения.
|
Начисление доплат за особые часы
Начисление доплат за особые часы производится документами Зарплата. Основной расчёт или Зарплата. Прочие начисления. К особым часам относятся различные доплаты за ночные часы, сверхурочные, праздничные, вечерние и т. п. Для ведения списка особых часов используется специальный справочник Особые часы. В данном справочнике каждому виду доплаты ставится в соответствие определенный вид начисления, и коэффициент от базы. База задается образующими вида начисления соответствующего данному виду доплаты.
В табеле учета рабочего времени на закладке «Особые часы» должны быть указаны особые часы сотрудников. На основании табеля формируется документ Зарплата. Основной расчёт. В данном документе производится расчет по основному рабочему времени, как описано выше. После основного расчета выполняется расчет доплат за особые часы. Расчет доплат производится с помощью элемента управления «Особые часы». При этом список начислений сотрудников дополняется списком доплат за особые часы с рассчитанными суммами. Список сгруппирован по сотрудникам.
Такой порядок формирования доплат за особые часы можно использовать, когда на предприятии применяется относительно простая система доплат. Следует учесть, что расчет доплаты должен производиться после того, как сформированы документы, формирующие базу доплат. Таким образом, после формирования документа Зарплата. Основной расчёт и расчета с его помощью основного начисления, возможно, придется сформировать другие документы, и после этого вновь вернуться к тому же документу для расчета сумм доплат за особые часы.
Если на предприятии применяется сложная система доплат, то удобнее для формирования доплат за особые часы использовать документ Зарплата. Прочие начисления. В этом случае в документе должна быть обязательно ссылка на табель, в котором указаны особые часы. Заполнение списка сотрудников и расчет доплат инициируются элементом управления «Сформировать и рассчитать/доплаты за особые часы».
При проведении данных документов количество часов, соответствующих особым часам, не учитывается в регистрах по зарплате. Таким образом, особые часы не увеличивают фонд рабочего времени сотрудника.
Сдельная оплата
Первичными документами для ввода служат закрытые наряды на выполненные работы с указанием расценок и объема выполненных работ.
Сдельная оплата может быть введена с помощью документов Зарплата. Основной расчёт, Зарплата. Бригадный фонд, Наряд.
Заполнение документа Зарплата. Бригадный фонд
Меню Журналы > Зарплата и кадры > Основное начисление
Для ввода сдельной оплаты по бригадным нарядам используются два документа — Расчет основного начисления, Бригадный фонд. Документы помещаются в журнал «Расчет основного начисления».
Ввод бригадного наряда начинается с ввода документа Бригадный фонд. Номер документа присваивается автоматически. Дата документа должна находится в расчетном периоде. В шапке документа выбирается бригада, для которой оформляется наряд. Кроме того, в шапке документа должно быть указано подразделение к которому принадлежит данная бригада, так как учет затрат ведется в разрезе подразделений предприятия, а не в разрезе бригад. Если необходимо вести учет затрат в разрезе бригад, то необходимо соответствующим образом организовать справочник подразделений предприятия.
Табличная часть документа содержит список выполненных работ (технологических операций). Для каждого вида работ указывается объем в целом для бригады, а результат расчета помещается в реквизит «Фонд» данной строки. Направления затрат задаются для каждой строки документа. Если для нескольких строк наряда направления затрат совпадают, то удобно после ввода первой строки, остальные вводить копированием предыдущей строки. При проведении документа «Бригадный фонд» бухгалтерские проводки не формируются. Таким образом, документ «Бригадный фонд» служит для расчета бригадного фонда на основании объема выполненных бригадой работ и формирования направлений затрат.
Выполняемые работы являются ссылками на Технологические операции, в котором содержится информация о нормах времени и расценках. Для внесения поправочных коэффициентов используется реквизит «Норм.к-т» табличной части.
Расчет фонда производится по формуле:
Сумма = Произведено(шт.)*Расценка(руб.)/К-т
В случае, если выполняются работы, не предусмотренные справочником Технологические операции, в документ вводится строка без указания кода операции.
Подобных документов в системе за один месяц может быть несколько, но следует иметь ввиду, что каждому из них должен соответствовать отдельный документ "Зарплата. Основной расчёт. Дата документа определяет месяц начисления заработной платы.
Расчет сумм начислений для каждого сотрудника бригады производится с помощью документа [Документ «Зарплата. Основной расчёт» (УАУ)|Расчет основного начисления]]. Для этого документ «Основной расчет» должен быть сформирован особым образом. На закладке «Условия формирования» следует указать ссылку на документ «Бригадный фонд». На данной закладке также должны быть указаны вид оплаты и бригада, для которой осуществляется расчет. Для каждого сотрудника бригады должен быть установлен алгоритм расчета «Бригада». Реквизит документа «Алгоритм расчета» также должен быть установлен в значение «Бригада». После заполнения вышеуказанных реквизитов выполняется автоматический расчет суммы начислений для сотрудников бригады. Автоматический расчет суммы начислений выполняется с помощью элемента управления «Сформировать». Список сотрудников бригады помещается на закладке «Список сотрудников».
Для каждого члена бригады рассчитывается его доля от фонда заработной платы (ФЗП) бригады. Размер доли пропорционален тарифной ставке сотрудника, его КТУ, КТВ и отработанным часам. Сумма ФЗП может быть задана в самом документе или через ссылку на документ «Бригадный фонд» текущего месяца. Отработанное время сотрудника определяют два реквизита «Часы» и «Условные часы», то есть при расчете доли сотрудника используется сумма часов, указанная в данных реквизитах. Условные часы отличаются от обычных тем, что, участвуя в расчете доли сотрудника, они не фиксируются как отработанные часы.
После автоматического заполнения в список сотрудников вносятся изменения в соответствии с системой начисления в данной организации. Например, для каждого сотрудника списка проставляется КТУ или рабочее время (часы плюс условные часы). После внесения соответствующих изменений необходимо пересчитать суммы начислений. Пересчет сумм начислений осуществляется с помощью элемента управления «Пересчитать».
Следует обратить внимание на то, что направления затрат задаются документом «Бригадный фонд», а не реквизитами документа «Основной расчет». Если сумма ФЗП задана непосредственно в документе основной расчет (ссылка на документ «Бригадный фонд» не задана), то в этом случае направления затрат задаются в каждой строке документа «Основной расчет».
Начисления по КТУ и КТВ от бригадного фонда оплаты труда
Начисление оплаты производится документом Зарплата. Основной расчёт.
Тип расчета заработной платы должен быть установлен как «Бригада». Должна быть также определена сама бригада, в которой работает сотрудник — реквизит «Участок/бригада» справочника Штатное расписание.
Начисление с использованием КТУ и КТВ производятся документом Зарплата. Основной расчёт при расчете сдельного заработка для сотрудников бригады.
Распределяемая сумма (Бригадный фонд оплаты труда) задается либо в самом документе Зарплата. Основной расчёт (реквизит «Сумма ФЗП»), либо берется из документа Зарплата. Бригадный фонд того же периода расчета, на который указывает ссылка «Фонд заработной платы».
КТУ и КТВ задаются непосредственно в документе «Основной расчёт». Для каждого члена бригады рассчитывается его доля от фонда заработной платы (ФЗП) бригады. Размер доли пропорционален тарифной ставке сотрудника, его КТУ, КТВ и отработанным часам.
При данном алгоритме расчета документ Зарплата. Основной расчёт имеет некоторые особенности формирования, а именно:
- Вид расчета должен быть установлен как «Бригада».
- Расчет производится по каждой бригаде отдельно,- реквизит «Участок/бригада» должен быть заполнен. Соответственно, начисления по остальным «Видам расчета» тоже должны быть отдельными.
- Должна быть задана величина распределяемого фонда либо суммой «Сумма ФЗП», либо ссылкой на документ Зарплата. Бригадный фонд.
После предварительного распределения (кнопка «Сформировать») на закладке «Список сотрудников» производится корректировка КТУ и КТВ для каждого сотрудника, при этом изменятся суммы начисления в каждой, то есть общая сумма начисления будет изменена.
Для перерасчета следует воспользоваться элементом управления «Пересчитать», выбрав из всплывающего меню «Все строки», а затем «Суммы начислений» и «Районный коэффициент». Контроль полноты распределения суммы производится на закладке «Условия формирования» группа реквизитов «Итого по документу».
|
При проведении документа суммы начислений относятся на затраты (подразделение затрат, счет затрат, субконто затрат, вид деятельности, заказ) следующим образом. Если в документе есть ссылка на документ Зарплата. Бригадный фонд, то направления затрат определяются соответствующими реквизитами данного документа. |
Начисление по нарядам. Документ Наряд
Примечание: нужно выбрать правильный вариант — 1 или 2. Меньшиков Константин 16:10, 30 июля 2008 (SAMST)
Меню Журналы > Зарплата и кадры > Наряды
Вариант 1. Документ Наряд служит для начисления сдельной оплаты труда по сотруднику или группе сотрудников.
Для ввода наряда на группу сотрудников в нижней части документа предусмотрен флаг «По нескольким сотрудникам», при активизации которого становятся доступны реквизит «Должность» и элемент управления «Заполнить» (заполняет табличную часть документа сотрудниками в соответствии с установленными в шапке документа фильтрами).
Табличная часть и ее заполнение аналогично документу Зарплата. Бригадный фонд, но в отличие от него документ самостоятельно формирует проводки по начислению заработной платы и, соответственно, не требуется формирования дополнительных документов.
Вариант 2. Документ Наряды служит для ввода индивидуального наряда по сотруднику. Номер документа присваивается автоматически. Дата документа должна находится в расчетном периоде. В шапке документа выбирается сотрудник. Остальные реквизиты шапки документа дублируются в табличной части. Если в шапке документа установлен какой-либо из реквизитов и для этого же реквизита установлено значение в табличной части, то используется значение установленное в табличной части документа. Так, например, если все виды работ, указанные в табличной части документа, соответствуют одному направлению затрат (счет и субконто затрат, заказ, подразделение, вид деятельности), то данные реквизиты лучше установить в шапке документа.
В табличной части документа вводится список выполненных работ (технологических операций, и т. д.). Вид работ выбирается из соответствующего справочника. В документе отражается код операции (вида работ). При выборе вида работ (технологической операции) автоматически заполняется реквизит «Нормирующий коэффициент» и «Расценка». В поле «Произведено» указывается величина, характеризующая объем выполненных работ (произведенных технологических операций). После ввода указанных реквизитов происходит автоматический расчет суммы начислений. Нормирующий коэффициент является коэффициентом к расценке и применяется в тех случаях, когда расценка для данного вида работ (технологической операции) задается для определенного количества (например, для 1000 деталей).
Вид начисления может быть указан в шапке документа или задан для каждой строки документа.
