Просмотр исходного текста страницы Документ "Расчет НДС" (УАУ)

Меню ''Журналы > Закрытие периода > Документы закрытия периода''

Документ принадлежит к группе документов, формируемых в конце отчетного периода, и предназначен для '''расчета оплаченного НДС продаж и оплаченного НДС покупок '''(в зависимости от выбранного флага). Документ призван заменить документы «НДС к уплате» и «НДС к возмещению».

===Элементы управления===
* Флаг «''Тип расчета''» устанавливается в зависимости от того, какой вид НДС рассчитывается документом: к уплате или к возмещению.
* Флаг «''Формирование: по отгрузке/оплате''» - предназначен для выбора учетной политики по уплате НДС (доступен только в документе с типом расчета «НДС к уплате».
* «''Отбор документов по дате''» (доступен только для документа с типом расчета «НДС к уплате») - предназначается для указания признака отбора документов: «Раньше», «Позже», «Все документы».


[[Изображение:Описание_УАУ-_pic118.png]]

''Диалоговая форма документа «Расчет НДС»''


* «''Бух. счет''» - предназначен для установки отбора операций НДС только по указанному бухгалтерскому счету.
* «''По контрагенту''» - ссылка на элемент справочника [[Справочник "Реестр контрагентов"|Реестр контрагентов]]. Позволяет установить отбор только по операциям определенного контрагента.

Автоматическое формирование документа выполняется с помощью элемента управления «Сформировать». При формировании расчета '''«НДС к возмещению»''': 
* если установлен флаг «Тип расчета» в значение «К уплате» - анализируется регистр оплаты покупок и регистр оплаты продаж, и рассчитывается оплаченный НДС по оплаченным документам; 
* анализируется регистр оплаты покупок и рассчитывается доля оплаченного НДС на основании суммы оплаты документов.

При формировании расчета '''«НДС к уплате»''' производится анализ в зависимости от выбранной учетной политики предприятия (установлен соответствующий флаг): 
* если «по оплате», то анализируется регистр оплаты продаж и рассчитывается оплаченный НДС по оплаченным документам, 
* если «по отгрузке», то документ формируется на основании  регистра реализации товаров/услуг.


Табличная часть документа содержит поля:
* ''Документ НДС'' - оплаченный документ.
* ''Контрагент'' - клиент-продавец (или клиент-покупатель).
* ''Документ оплаты'' - документ, который оплатил данный документ покупки или продажи.
* ''% опл.'' - процент оплаты документа.
* ''Бух. счет''.
* ''% НДС''.
* ''Оборот'' - оборот покупок (продаж).
* ''Сумма НДС''.
* ''Оборот с НДС'' - сумму покупки с НДС.
* ''Операция'' - типовая операция распределение суммы оплаченного НДС по субсчетам счета «19» (счета «76-10») или по ставкам НДС.

После автоматического формирования документа табличная часть содержит информацию о каждом оплаченном документе. Это удобно, когда возникает необходимость проанализировать оплату в разрезе документов. Однако иногда необходимо получить сумму оплаты покупок (продаж) в целом по контрагенту. В этом случае, в реквизите ''Контрагент'' указывается элемент справочника «Реестр контрагентов», по которому будет вестись отбор. 

При расчете оплаченного НДС анализируется процент оплаты документа, выясняется доля оплаты документа. В той же доле считается оплаченным и, следовательно, подлежащим к возмещению или уплате (при политике «По оплате»), и НДС данного документа. Отклонение от данного правила возможно при расчете НДС к возмещению по капитальным вложениям. В этом случае учитывается также информация о вводе в эксплуатацию основных средств. Подробнее принцип работы данного механизма разъясняется в пункте [[Документ "Введено в эксплуатацию"|Введено в эксплуатацию]].  


{{attention|Для правильного формирования документа «Расчет НДС» бухгалтерские счета учета НДС должны быть привязаны к соответствующим регламентированным счетам учета НДС (см. описание справочника [[Справочник "План счетов"|План счетов]]).}}

В справочнике [[Справочник "Типовые операции"|Типовые операции]] (в группе типовых операций данного документа) должна быть определена группа операций «РасчетНДС», в этой группе должны быть операции «Уплата НДС»  и «Возмещение НДС» (см. рис.выше).

Оборот оплаты и сумма НДС документов, оплата которых произведена '''списанием долга''', находится в строке с «пустым продавцом» (реквизит ''Продавец'' не заполнен). По данной строке выполняются следующие предопределенные типовые операции: «Списание 19-01», «Списание 19-02», «Списание 19-03», «Списание 19-04», «Списание 19-05», «Списание 19-06», «Списание 19-07».


===См. также===
* [[Журнал "Документы закрытия периода"]]

[[Категория:Public]]
[[Категория:Закрытие периода. Документы|Р]]
[[Категория:Проверить оформление для переноса в энциклопедию УАУ]]
[[Категория:Проверить содержание для переноса в энциклопедию УАУ]]
{{Template:Replicate-from-kintwiki}}