Документ "Ввод остатков" (УАУ)

Меню Журналы > Бухгалтерский учет > Ввод остатков на счетах

Документ предназначен для ввода начальных остатков на бухгалтерских счетах. Принадлежит журналу "Ввод остатков на счетах".

Элементы управления

• Заполнить – вызывает процедуры "Заполнить по оборотам" или "Заполнить по остаткам". Процедура "Заполнить по остаткам" заполняет документ остатками указанного счета по дату документа. Процедура "Заполнить по оборотам" заполняет документ свернутыми оборотами указанного счета за указанный период.

• Изменить - Позволяет попарно менять аналитику местами.

• $ - устанавливает валютные суммы для введенных остатков из расчета выбранного курса и заполняет графу "Сумма,$".

• Х – производит обнуление числовых ресурсов - дебетовых остатков, кредитовых остатков или количества.

• +/- - меняет знак числовых ресурсов.

• Реквизиты документа. "Субконто 1-го уровня", "Субконто 2-го уровня", "Субконто 3-го уровня" – являются аналитикой остатков. При выборе счета реквизиты принимают тип, соответствующий типу аналитики остатков данного бухгалтерского счета.

Проведение документа

Документ "Ввод остатков на счетах" является основным документом, с помощью которого в систему могут быть загружены начальные остатки на бухгалтерских счетах и в учетных регистрах.

При проведении документ не выполняет проводок, а непосредственно устанавливает значения остатков на счетах и в учетных регистрах.

Если бухгалтерский счет связан с учетным регистром, то остатки данного регистра также изменяются при проведении документа. Т.е. для заполнения начальными остатками учетных регистров (например, "Взаиморасчеты", "Складской учет" и т.д.) нет необходимости формировать дополнительные документы ввода начальных остатков, достаточно ввести остатки на соответствующих бухгалтерских счетах.

Если флаг "Заменять остатки" установлен, то при проведении документа текущие остатки счетов на дату документа будут заменены остатками, указанными в документе. Если флаг не установлен, то введенные остатки будут добавлены к текущим остаткам на счете.

Способы использования документа

1. Документ используется для ввода остатков на бухгалтерских счетах. В этом случае рекомендуется следующее:

• флаг "Заменять остатки" в таком документе не должен быть установлен;
• один документ должен быть использован для ввода остатков по однотипным счетам;
• документ обязательно должен содержать комментарий, поясняющий его назначение;
• табличная часть документа не должна содержать большое количество строк (не более 1000).

Большой документ лучше разбить на несколько отдельных документов, снабдив их соответствующими комментариями.

2. Документ используется для корректировки остатков на счетах, которые возникают при вводе начальных остатков неоплаченными документами, либо в результате проведения оборотов по зарплате. В этом случае флаг "Заменять остатки" должен быть установлен. Обычно такая корректировка сводится к обнулению остатков на определенных бухгалтерских счетах, которые возникли в результате ввода остатков на других счетах.  Так, например, ввод кредитовых остатков на счете 60 осуществляется документами счет-фактура на приход.

При проведении данных документов, помимо движений по счету 60 будут выполнены также и движения по корреспондирующему счету, так как документ выполняет обыкновенные бухгалтерские проводки. Корреспондирующим счетом может быть, например, счет 26. Таким образом в результате ввода остатков на счете 60 появляются "фиктивные" остатки на счет 26. Именно эти остатки и должны быть обнулены.  

3. Документ используется как шаблон формирования начальных остатков по счетам поставщиков и покупателей. В этом случае документ должен быть непроведенным. Всем документам-шаблонам лучше присваивать ту же дату, что и созданным на их основании документам. Процедура формирования описана здесь - Формирование начальных остатков (УАУ).