Основное начисление заработной платы (УАУ)
Содержание
Начисление по окладу или тарифу
Начисление повременной оплаты производится документом Документ "Зарплата. Основной расчёт".
Основные данные для расчета:
- Тип расчета заработной платы (элемент справочника "Штатное расписание", ссылка на который установлена реквизитом "Место работы" справочника "Сотрудники") должен быть установлен как "Оклад".
- Величина начисляемого оклада соответствует значению, установленному реквизитом "Размер оклада" закладки "Зарплата" справочника "Сотрудники".
Алгоритм расчета суммы начисления:
сумма начисления =(оклад*коэффициент*отработанные часы/положенные часы)
При использовании тарифной сетки (установлены реквизиты "Разряд" и "Ставка") начисление производится по алгоритму:
сумма начисления:=(Разряд*Ставка*отработано часов).
Следует иметь ввиду, что при установке данных реквизитов "Оклад" игнорируется. Также, исходя из алгоритма расчета, начисления по тарифной сетке без табеля производиться не будет.
Направления затрат (счет затрат, субконто затрат, подразделение, заказ, вид деятельности) заполняются автоматически либо на основании реквизитов сотрудника на конец расчетного периода, если расчет выполняется без использования табеля, либо на основании реквизитов документа "Табель учета рабочего времени", если расчет выполняется на основании табеля. В свою очередь, указанные реквизиты в табель попадают из справочника "Сотрудники".
Общим замечанием для обоих случаев является то, что при формировании табеля программный комплекс учитывает изменение в течение расчетного периода периодических реквизитов сотрудника (например, изменение оклада или кадровые перемещения) и, соответственно, все данные передаются документу "Основной расчёт".
В случае, если табель не ведется (случай с "Окладом"), будет начислен оклад, затраты отнесены на счет и указано подразделение, установленные на дату формирования документа.
При установленном реквизите "Ограничивать окладом" на закладке "Основной расчёт", начисление ни в коем случае не превысит величину оклада.
В случае необходимости суммы начисления, счет затрат и прочие реквизиты документа "Основной расчёт" можно вносить вручную. В этом случае при повторном нажатии кнопки "Сформировать" все корректировки будут потеряны.
Начисление по коэффициенту от базового оклада
Начисление оплаты производится документом "Основной расчёт".
Тип расчета заработной платы (элемент справочника "Штатное расписание", ссылка на который установлена реквизитом "Место работы" справочника "Сотрудники") должен быть установлен как "Коэффициент".
Величина коэффициента определяется реквизитом сотрудника "Разряд", а величина базового (среднего) оклада подразделения задается одноименным реквизитом подразделения (закладка "Основные реквизиты") сотрудника, определенного реквизитом "Место работы".
В соответствии с установленными реквизитами начисление производится следующим образом:
сумма = (базовый оклад*коэффициент*отработанные часы/положенные часы)
Все остальное аналогично расчету по окладу.
Начисление согласно приказу о надбавках
Начисление доплат согласно приказу о надбавках производится документом "Основной расчёт".
Для ввода приказа используется документ "Приказ о надбавках". Документ предназначен для оформления и приказов о временных или постоянных надбавках сотрудникам. Если период действия надбавки не задан, то надбавка считается постоянной. Надбавка может быть задана как суммой (размер месячной надбавки), так и процентом. В последнем случае в качестве базовой суммы расчета используется сумма начислений по образующим указанного в документе вида начисления.
Порядок формирования начислений следующий. После начисления основной заработной платы формируется специальный документ"Основной расчёт". В документе "Основной расчет" на закладке "Условия формирования" устанавливается флаг "Согласно приказу о надбавках". Такой документ обычно формируется один, для всего предприятия, либо отдельно для каждого подразделения.
При расчете сумм доплат учитываются все действующие приказы, относящиеся к данному расчетному месяцу. Следует учитывать, что до расчета сумм доплат согласно приказу о надбавках следует сформировать остальные документы по начислениям, формирующим базу для расчета надбавок.
Начисление доплат за особые часы
Начисление доплат за особые часы производится документами "Основной расчёт" или "Прочие начисления". К особым часам относятся различные доплаты за ночные часы, сверхурочные, праздничные, вечерние и т.п. Для ведения списка особых часов используется специальный справочник "Особые часы". В данном справочнике каждому виду доплаты ставится в соответствие определенный вид начисления, и коэффициент от базы. База задается образующими вида начисления соответствующего данному виду доплаты.
В табеле учета рабочего времени на закладке "Особые часы" должны быть указаны особые часы сотрудников. На основании табеля формируется документ "Основной расчёт". В данном документе производится расчет по основному рабочему времени, как описано выше. После основного расчета выполняется расчет доплат за особые часы. Расчет доплат производится с помощью элемента управления "Особые часы". При этом список начислений сотрудников дополняется списком доплат за особые часы с рассчитанными суммами. Список сгруппирован по сотрудникам.
Такой порядок формирования доплат за особые часы можно использовать, когда на предприятии применяется относительно простая система доплат. Следует учесть, что расчет доплаты должен производится после того, как сформированы документы, формирующие базу доплат. Таким образом, после формирования документа "Основной расчёт" и расчета с его помощью основного начисления, возможно, придется сформировать другие документы и после этого вновь вернуться к тому же документу "Основной расчёт" для расчета сумм доплат за особые часы.
Если на предприятии применяется сложная система доплат, то удобнее для формирования доплат за особые часы использовать документ "Прочие начисления". В этом случае в документе должна быть обязательно указана ссылка на табель, в котором определены особые часы. Заполнение списка сотрудников и расчет доплат инициируются элементом управления "Сформировать и рассчитать/доплаты за особые часы".
При проведении данных документов количество часов, соответствующих особым часам, не учитывается в регистрах по зарплате. Таким образом, особые часы не увеличивают фонд рабочего времени сотрудника.
Сдельная оплата
Первичными документами для ввода служат закрытые наряды на выполненные работы с указанием расценок и объема выполненных работ.
Сдельная оплата может быть введена с помощью документов "Основной расчёт", "Бригадный фонд", "Наряд".
Заполнение документа "Бригадный фонд"
Меню Журналы → Зарплата и кадры → Основное начисление
Подобных документов в системе за один месяц может быть несколько, но следует иметь ввиду, что каждому из них должен соответствовать отдельный документ ""Основной расчёт" . Дата документа определяет месяц начисления заработной платы.
В шапке документа определяется подразделение и бригада или группа сотрудников (по справочнику), выполнявшие данные работы.
В табличной части перечисляются работы, выполненные бригадой, а также указываются направления затрат по каждому виду работ. При отсутствии предусмотренной документом аналитики счета затрат, ее вид и значение вводятся в ячейку "Субконто".
Выполняемые работы являются ссылками на "Технологические операции", в которых содержится информация о нормах времени и расценках. Для внесения поправочных коэффициентов используется реквизит "Норм.к-т" табличной части. Расчет фонда производится по формуле:
сумма = Произведено(шт.)*Расценка(руб.)/к-т.
В случае, если выполняются работы, не предусмотренные справочником "Технологические операции", в документ вводится строка без указания кода операции.
Итоговые суммы начисления используются документом "Основной расчёт".
Начисления по КТУ и КТВ от бригадного фонда оплаты труда
Начисление оплаты производится документом "Основной расчёт".
Тип расчета заработной платы (элемент справочника "Штатное расписание", ссылка на который установлена реквизитом "Место работы" справочника "Сотрудники") должен быть установлен как "Бригада". Одновременно должна быть определена сама бригада, в которой работает сотрудник - реквизит "Участок/бригада" справочника "Штатное расписание".
Начисление с использованием КТУ и КТВ производятся документом "Основной расчёт" при расчете сдельного заработка для сотрудников бригады.
Распределяемая сумма (Бригадный фонд оплаты труда) задается либо в самом документе "Основной расчёт" (реквизит "Сумма ФЗП") либо берется из документа "Бригадный фонд" того же периода расчета, на который указывает ссылка "Фонд заработной платы".
КТУ и КТВ задаются непосредственно в документе "Основной расчёт". Для каждого члена бригады рассчитывается его доля от фонда заработной платы (ФЗП) бригады. Размер доли пропорционален тарифной ставке сотрудника, его КТУ, КТВ и отработанным часам.
При данном алгоритме расчета документ "Основной расчёт" имеет некоторые особенности формирования, а именно:
- Вид расчета должен быть установлен как "Бригада"
- Расчет производится по каждой бригаде отдельно,т.е. реквизит "Участок/бригада" должен быть заполнен. Соответственно, начисления по остальным "Видам расчета" тоже должны быть отдельными.
- Должна быть задана величина распределяемого фонда либо суммой "Сумма ФЗП", либо ссылкой на документ "Бригадный фонд".
После предварительного распределения (кнопка "Сформировать") на закладке "Список сотрудников" производится корректировка КТУ и КТВ для каждого сотрудника, при этом изменятся суммы начисления в каждой, т.е. общая сумма начисления будет изменена.
Для перерасчета следует воспользоваться элементом управления "Пересчитать", выбрав из всплывающего меню "Все строки", а затем "Суммы начислений" и "Районный коэффициент". Контроль полноты распределения суммы производится на закладке "Условия формирования" группа реквизитов "Итого по документу".
Примечание: При проведении документа суммы начислений относятся на затраты (подразделение затрат, счет затрат, субконто затрат, вид деятельности, заказ) следующим образом. Если в документе есть ссылка на документ "Бригадный фонд", то направления затрат определяются соответствующими реквизитами данного документа.
Начисление по нарядам. Документ "Наряд"
Меню Журналы → Зарплата и кадры → Наряды.
Документ "Наряд" служит для начисления сдельной оплаты труда по сотруднику или группе сотрудников.
Для ввода наряда на группу сотрудников в нижней части документа предусмотрен флаг "По нескольким сотрудникам", при активизации которого становятся доступны реквизит "Должность" и элемент управления "Заполнить" (заполняет табличную часть документа сотрудниками в соответствии с установленными в шапке документа фильтрами).
Табличная часть и ее заполнение аналогична документу "Бригадный фонд", но в отличие от него документ самостоятельно формирует проводки по начислению заработной платы и, соответственно, не требуется формирования дополнительных документов.
