Расчет заработной платы (УАУ8)
|
Документы начисления и выплаты зарплаты необходимо формировать в строго определенном порядке, чтобы правильно начислялся НДФЛ:
|
|
Доходом месяца считаются выплаченные в нем суммы, а не начисленные в нем. Т.е., если, например, НДФЛ был начислен в январе, а выплачен в феврале, то это — доход февраля. |
|
При начислении межрасчетных выплат: премии, командировки, отпуск, материальная помощь и т.д. и т.п. в документе «Начисление зарплаты» не забывайте устанавливать галочку «Межрасчетная». См. рисунки «Премия за январь 2023 г.» и «Командировка за январь 2023 г.». |
Пример: Селезнева Алиса Константиновна, зарплата 30000 р. в месяц, районный коэффициент 15%.
Обратите внимание на даты документов начисления и выплаты зарплаты — они идут в правильном порядке один за другим, как и надо делать, и на дату выплаты НДФЛ в расшифровке начисления НДФЛ.
Зарплата А.К.Селезневой за декабрь 2022 г. (документ от 31.12.2022):
При создании окончательного расчета зарплаты на форме УАУ укажите дату выплаты. Если ее не указывать, автоматически установится последний день расчетного периода.
Файл:Расчет зарплаты за месяц УАУ дата выплаты.png
Выплата зарплаты А.К.Селезневой за декабрь 2022 г. (документ от 15.01.2023):
Зарплата за первую половину января 2023 г. А.К.Селезневой (документ от 25.01.2023):
Выплата зарплаты за первую половину января 2023 г. А.К.Селезневой: начислено 12176,48 р., НДФЛ 1583,00 р., к выдаче 12176,48-1583,00=10594 р., документ от 25.01.2023.
Выплата премии А.К.Селезневой за январь 2023 г.: начислено 10350 р., НДФЛ 1345 р., к выдаче 10350-1345=9005 р., документ от 31.01.2023.
Выплата командировочных А.К.Селезневой за январь 2023 г.: начислено 1666,67 р., НДФЛ 35,00 р., к выдаче 1666,67-35,00=1631,67 р., документ от 31.01.2023.
Окончательная зарплата А.К.Селезневой за январь 2023 г. (документ от 31.01.2023):
Выплата окончательной зарплаты А.К.Селезневой за январь 2023 г.: начислено всего за месяц 36529,42 р., НДФЛ 4749 р., к выдаче 36529,42-4749=31780 р., (документ от 14.02.2023).
Создание документа выплаты из документа «Начисление зарплаты»
Документ выплаты из документа «Начисление зарплаты» можно создать, нажав кнопку Еще — Выплатить (УАУ).
Создастся документ «Ведомость в кассу» на основании документа «Начисление зарплаты», в котором была нажата эта команда.
Ограничения:
- «Ведомость в кассу» — документ, фиксирующий выдачу денег только наличными. Документ «Ведомость в банк», фиксирующий безналичный расчет, здесь оформить нельзя. Если нужно — создавайте «Ведомость в банк» из журнала этих документов.
- С помощью команды Еще — Выплатить (УАУ) формируется документ «Ведомость в кассу», в который попадают ТОЛЬКО данные документа «Начисление зарплаты», не учитываются предыдущие выплаты.
Отчет «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику»
Есть отчет «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику». В нем зарплата отображается по месяцам налогового периода.
Открытие отчета: ЗАРПЛАТА И КАДРЫ — Зарплата — Отчеты по зарплате.
