Порядок ввода документов для создания начальных остатков (УАУ)

Важное значение имеет порядок следования документов, проведение которых создает начальные остатки в системе.

Ниже приведен пример распределения документов ввода начальных остатков при вводе системы в эксплуатацию.

Предположим, что остатки вводятся на 1 октября. Тогда примерное распределение документов по периодам и датам может быть следующим:

Порядок ввода документов

Период документов	Назначение	Документы	Контроль
Январь	Обороты по зарплате января	В зависимости от выбранного способа отражения оборотов	Сумма начислений и удержаний по каждому сотруднику, сумма удержанных налогов
Февраль	То же за февраль	То же	То же
...	...	...	...
Август	То же за август	То же	То же
27 сентября	То же за сентябрь	То же	То же
28 сентября	Ввод неоплаченных документов по взаиморасчетам с контрагентами	Счета-фактуры (накладные) на приход и расход (неоплаченные остатки). Акты приема/передачи векселей	<>
29 сентября	Корректировка оборотов по зарплате	Документ "Ввод остатков на счетах"	1. Остатки на всех счетах, по которым проходили обороты (70, 20, 26, 68, 69...) должны быть нулевыми. 2. Остатки по регистру "Зарплата к выдаче" должны соответствовать реальным остаткам на 1 октября.
29 сентября	Корректировка ввода неоплаченных документов по взаиморасчетами с контрагентами	Документ "Ввод остатков на счетах"	Остатки на всех счетах, по которым проходили обороты (20, 26, 90...) должны быть нулевыми, кроме: Сальдо на счетах НДС (все 19-е) должны соответствовать балансовым остаткам на 1 октября. Сальдо на счетах взаиморасчетов с поставщиками и покупателями (60, 62, 76...) должны соответствовать балансовым остаткам на 1 октября.
30 сентября	Документ "Ввод остатков на счетах"	Бухгалтерский баланс в системе.

Эта статья или раздел созданы автоматически. Любые правки будут перезаписаны. Пожалуйста, оставляйте свои замечания на вкладке — «Обсуждение».