Документ "Счет-фактура полученный" (УАУ)

Меню Журналы > Счета-фактуры > Полученные

Журнал "Счета-фактуры полученные"

Счета-фактуры на приход формируются и редактируются в журнале "Счета-фактуры на приход".

Для документов журнала доступны следующие печатные формы:

• Счет-фактура на приход.
• Накладная на перемещение.
• Акт передачи.
• Ценники на товары.

См. также

• Общие элементы управления журналов УАУ

Документ "Счет-фактура полученный"

Документ «Счет-фактура на приход» предназначен для отражения операций по приходу ТМЦ, услуг, капитальных вложений и т. д. Кроме того, счет-фактура на приход является одним из объектов механизма автоматического учета НДС. С этой точки зрения рекомендуется все операции, отражающие покупки с НДС, оформлять именно с помощью данного документа (при этом накладная на приход в системе сохраняется, но не проводится).

Существует возможность отражать в программном комплексе поступление товаров (работ, услуг) с помощью документа Приходная накладная. В этом случае на основании накладной необходимо сформировать документ «Счет-фактура полученный». Бухгалтерские проводки и записи в регистрах будут выполнены документом «Приходная накладная», однако благодаря ссылке, установленной между накладной и счетом-фактурой (поле "Счет-фактура" в "Приходной накладной"), в Книге покупок отразится именно счет-фактура.

В проводках по приобретению товаров (работ, услуг) должен быть установлен учетный регистр «Учет покупок». При формировании указанных проводок данные о номенклатуре приобретаемых товаров (работ, услуг), сумме покупки, ставках и суммах НДС отражаются в регистре. Кроме того, если в проводке, привязанной к регистру «Учет покупок», задействован счет, регламентированный как 60-01, то одновременно данные о документе покупки и сумме к оплате заносятся в регистр «Учет оплаты покупок».

Рекомендуется следующий порядок заполнения документа.

1. Указываются номер и дата документа. Учетный номер и дата учета (реквизит Дата поступления) заполняются автоматически. Если дата документа не соответствует учетному периоду, то дата учета редактируется. Дата учета является датой документа.
2. Затем вводится Поставщик (элемент справочника Реестр контрагентов) и, если нужно, Договор поставки (элемент справочника Договоры).
3. Реквизиты К документу и Дополнения являются информационными. Реквизит Дополнение удобно использовать для идентификации документа, так как данный реквизит отражается в журнале документов.
4. Реквизит Срок оплаты задает планируемую дату оплаты полученных ТМЦ/услуг. Используется для ведения платежного календаря и при расчете просроченной задолженности в отчете «Анализ задолженности».
5. В реквизите Куратор (элемент справочника Кураторы (ответственные лица)) указывается сотрудник фирмы, ответственный за выполнение сделки, фиксируемой документом. При выборе контрагента назначенный ему куратор автоматически подставляется в этот реквизит.
6. В реквизите Склад (элемент справочника Места хранения (склады)") указывается склад прихода ТМЦ. Данное поле заполняется значением «по умолчанию» (константа «Основной склад»). Если документ используется для отражения операций по приобретению услуг, то поле склад не заполняется. Обычно для проведения таких операций достаточно указать подразделение (реквизит Подразделение, элемент справочника Подразделения).
7. Реквизит Период НДС заполняется, только если счет-фактуру необходимо зарегистрировать в дополнительном листе Книги покупок в каком-либо периоде, отличном от периода поступления счета-фактуры. Например, для того, чтобы счет-фактура, поступивший 04.06.06, отразился в дополнительном листе Книги покупок за май 2006г., необходимо в реквизите «Период НДС» указать «Май 2006г.». Если дата поступления счета-фактуры входит в период НДС, то данный реквизит можно не заполнять.
8. Реквизит Получатель (элемент справочника Реестр контрагентов) используется при отражении операций по транзитной покупке. Например, когда покупаемые услуги или товары перепредъявляются другому покупателю. Реквизит используется при вводе документа отгрузки на основании данного документа.

Диалоговая форма документа «Счет-фактура на приход»

Для заполнения табличной части документа используется элемент управления «Подбор». Возможны следующие виды подборов товаров:

• «Подбор по каталогу» - идентично заполнению вводом новой строки.
• «Подбор со склада» - рекомендуется использовать в том случае, когда необходимо контролировать существующий остаток товара или учетную цену товара.
• «Подбор в корзину».

Все суммовые реквизиты строк рассчитываются автоматически. Цена прихода заполняется реквизитом Цена покупки элемента справочника товара. Также при выборе товара определяется ставка НДС (реквизит % НДС элемента справочника «Реестр товаров и услуг»).

В зависимости от выбранного товара также определяются следующие реквизиты строки:

• Операция - ссылка на типовую операцию документа. Иногда приходуемые товары или услуги однозначно определяют типовую операцию прихода. Группа элементов справочника «Товары» содержит реквизит Операция приходования. Если элемент справочника (выбранный товар) принадлежит такой группе, то типовая операция данной строки заполняется операцией приходования данной группы.
• Вид деятельности - ссылка на справочник Виды деятельности. Группа элементов справочника «Товары» содержит реквизит Вид деятельности. Если элемент справочника (выбранный товар) принадлежит такой группе, то вид деятельности данной строки заполняется видом деятельности определенным для данной группы.
• Реквизит ГТД заполняется на основании реквизита «Номер грузовой таможенной декларации» товара. Данный реквизит является текстовым полем и может быть заполнен непосредственно в строке документа.
• Если операция приходования ТМЦ на разные склады оформлена одним документом, то в реквизите Склад табличной части указываются склады приходования ТМЦ.
• Реквизит Субконто (ссылка на справочник произвольного типа) используется для указания каких-либо аналитических признаков (субконто) и определяется исходя из содержания типовой операции.

Кроме того, есть ряд учетных процедур, которые предполагают использование данного реквизита:

• Операция приходования ТМЦ на разные склады, оформляемая одним документом. В этом случае в реквизите Субконто табличной части указываются склады приходования ТМЦ.
• Операция отнесения затрат на разные подразделения, оформляемая одним документом. В этом случае в реквизите Субконто указываются подразделения затрат.

Диалоговая форма документа содержит следующие дополнительные элементы управления:

• Флаг «Печатать с накладными». Если флаг включен, то в печатной форме документа строка «Дополнение, условие оплаты…» будет дополнена перечнем всех приходных накладных, ссылающихся на счет-фактуру.
• Флаг «Установить цену продажи» используется для передачи товаров в розницу. В этом случае в табличной части появляется дополнительная колонка для заполнения - «Цена продажи», в которой необходимо указать розничную цену товара.

При заполнении документа принятый розничный товар полностью соответствует отпущенному товару. Преобразование отпущенного товара в «условный» розничный товар («Розничный товар с НДС 18%», «Розничный товар с НДС 10%», «Розничный товар без НДС») в данном документе не предусмотрено. Следовательно, отразить передачу товара в розницу данным документом возможно, только если номенклатура товаров в розничной торговле соответствует номенклатуре в оптовой торговле. В противном случае для передачи товаров в розницу необходимо использовать документ «Перемещение ТМЦ» (меню Журналы > Учет ТМЦ, спецодежды > Перемещение ТМЦ).

Печатные формы документа

Для документа доступны следующие печатные формы:

• Счет-фактура.
• Накладная перемещения.
• Акт передачи.
• Ценники на товары.

См. также

• Документ "Счет-фактура выданный"

Эта статья или раздел созданы автоматически. Любые правки будут перезаписаны. Пожалуйста, оставляйте свои замечания на вкладке — «Обсуждение».