Методика НДС: Содержание (УАУ)

Принципы исчисления НДС в системе «Учет. Анализ. Управление»

• Общие принципы исчисления НДС. Настройка справочников
  • Настройка учетной политики (справочник «Фирмы»)
  • Настройка Плана счетов
  • Настройка Реестра проводок
  • Настройка справочников «Виды деятельности» и «Виды прибыли/убытков»
• Оформление и регистрация счетов-фактур. Учет их оплаты
  • Учет оплаты счетов-фактур
  • Возврат предварительной оплаты
• Порядок формирования записей в учетных регистрах для расчета НДС
• Подготовка к расчету НДС: проверка записей в регистрах
• Алгоритм расчета НДС

Учет отдельных операций

• Расчет НДС по авансовым платежам
• Возврат товара от покупателей
• Возврат товара поставщикам
• Восстановление «входного» НДС

• Аренда гос.имущества
  • Формирование счета-фактуры при аренде гос.имущества
  • Оплата арендодателю
  • Уплата НДС в бюджет
  • Расчет НДС по окончании налогового периода

Безвозмездная передача

• Нормативная база безвозмездной передачи
• Настройка операции по безвозмездной передаче
• Настройка операций и проводок

Передача товаров для собственных нужд

• Нормативная база передачи товаров для собственных нужд
• Формирование счета-фактуры при передаче товаров для собственных нужд
• Настройка операций и проводок

Осуществление товарообменных операций, зачетов взаимных требований, использование в расчетах ценных бумаг

• Нормативная база осуществления товарообменных операций, зачетов взаимных требований, использования в расчетах ЦБ
• Настройка Плана счетов, Реестра проводок и Типовых операций для взаиморасчетов
• Формирование акта взаимозачета
• Уплата НДС поставщику. Поступление НДС от покупателей
• Формирование расчета НДС после проведения взаимозачета

Формирование Книги покупок/продаж, налоговой декларации

• Порядок формирования Книги покупок и Книги продаж
• Заполнение налоговой декларации по НДС