Документ "Счет-фактура полученный" (УАУ)

Меню Журналы > Счета-фактуры > Полученные

Журнал "Счета-фактуры полученные"

Счета-фактуры на приход формируются и редактируются в журнале "Счета-фактуры на приход".

Для документов журнала доступны следующие печатные формы:

• Счет-фактура на приход.
• Накладная на перемещение.
• Акт передачи.
• Ценники на товары.

См. также

• Общие элементы управления журналов УАУ

Документ «Счет-фактура полученный»

Документ «Счет-фактура полученный» предназначен для отражения операций по приходу ТМЦ, услуг, капитальных вложений и т. д. Кроме того, счет-фактура на приход является одним из объектов механизма автоматического учета НДС. С этой точки зрения рекомендуется все операции, отражающие покупки с НДС, оформлять именно с помощью данного документа (при этом накладная на приход в системе сохраняется, но не проводится).

Существует возможность отражать в программном комплексе поступление товаров (работ, услуг) с помощью документа Приходная накладная. В этом случае на основании накладной необходимо сформировать документ «Счет-фактура полученный». Бухгалтерские проводки и записи в регистрах будут выполнены документом «Приходная накладная», однако благодаря ссылке, установленной между накладной и счетом-фактурой (поле «Счет-фактура» в «Приходной накладной»), в Книге покупок отразится именно счет-фактура:

В проводках по приобретению товаров (работ, услуг) должен быть установлен учетный регистр «Учет покупок». При формировании указанных проводок данные о номенклатуре приобретаемых товаров (работ, услуг), сумме покупки, ставках и суммах НДС отражаются в регистре. Кроме того, если в проводке, привязанной к регистру «Учет покупок», задействован счет, регламентированный как 60-01, то одновременно данные о документе покупки и сумме к оплате заносятся в регистр «Учет оплаты покупок».

Диалоговая форма документа «Счет-фактура полученный»

Реквизиты документа

• Номер и дата документа. Учетный номер и дата учета (реквизит Дата поступления) заполняются автоматически. Если дата документа не соответствует учетному периоду, то дата учета редактируется. Дата учета является датой документа.
• Поставщик — контрагент-поставщик, элемент справочника Реестр контрагентов.
• Договор — договор поставки, элемент справочника Договоры.
• Срок оплаты — задает планируемую дату оплаты полученных ТМЦ/услуг. Используется для ведения платежного календаря и при расчете просроченной задолженности в отчете «Анализ задолженности».
• Получатель — элемент справочника Реестр контрагентов, используется при отражении операций по транзитной покупке. Например, когда покупаемые услуги или товары перепредъявляются другому покупателю. Реквизит используется при вводе документа отгрузки на основании данного документа.
• Реквизиты К документу и Дополнение являются информационными. Реквизит Дополнение удобно использовать для идентификации документа, так как данный реквизит отражается в журнале документов.
• Куратор — элемент справочника Кураторы (ответственные лица), указывается сотрудник фирмы, ответственный за выполнение сделки, фиксируемой документом. При выборе контрагента назначенный ему куратор автоматически подставляется в этот реквизит.
• Склад — элемент справочника Места хранения (склады), указывается склад прихода ТМЦ. Данное поле заполняется значением «по-умолчанию», указанным в константе «Основной склад». Если документ используется для отражения операций по приобретению услуг, то поле «Склад» не заполняется. Обычно для проведения таких операций достаточно указать подразделение (реквизит Подразделение, элемент справочника Подразделения).
• Период НДС — заполняется, только если счет-фактуру необходимо зарегистрировать в дополнительном листе Книги покупок в каком-либо периоде, отличном от периода поступления счета-фактуры. Например, для того, чтобы счет-фактура, поступивший 04.06.06, отразился в дополнительном листе Книги покупок за май 2006 г., необходимо в реквизите «Период НДС» указать «Май 2006 г.». Если дата поступления счета-фактуры входит в период НДС, то данный реквизит можно не заполнять.

Реквизиты табличной части

Для заполнения табличной части документа используется элемент управления «Подбор». Возможны следующие виды подборов товаров:

• «Подбор по каталогу» — идентично заполнению вводом новой строки.
• «Подбор в корзину» — рекомендуется использовать в том случае, когда необходимо контролировать существующий остаток товара или учетную цену товара.

Все суммовые реквизиты строк рассчитываются автоматически. Цена товара заполняется с учетом выбранного типа цен (см. Применение типов цен). Также при выборе товара определяется ставка НДС (реквизит «% НДС» элемента справочника Товары и услуги).

В зависимости от выбранного товара также определяются следующие реквизиты строки:

• Операция — ссылка на типовую операцию документа (элемент справочника Типовые операции). Иногда приходуемые товары или услуги однозначно определяют типовую операцию реализации. Группа элементов справочника Товары и услуги содержит реквизит Операция приходования. Если элемент справочника (выбранный товар) принадлежит такой группе, то типовая операция данной строки заполняется операцией приходования, определенной для данной группы.
• Вид деятельности — ссылка на справочник Виды деятельности. Группа элементов справочника Товары и услуги содержит реквизит Вид деятельности. Если элемент справочника (выбранный товар) принадлежит такой группе, то вид деятельности данной строки заполняется видом деятельности, определенным для данной группы.
• ГТД — заполняется на основании реквизита «Номер грузовой таможенной декларации» товара. Данный реквизит является текстовым полем и может быть заполнен непосредственно в строке документа.
• Субконто — ссылка на справочник произвольного типа, используется для указания каких-либо аналитических признаков (субконто) и определяется исходя из содержания типовой операции. Кроме того, есть ряд учетных процедур, которые предполагают использование данного реквизита:
  • Операция приходования ТМЦ на разные склады, оформляемая одним документом. В этом случае в реквизите Субконто табличной части указываются склады приходования ТМЦ.
  • Операция отнесения затрат на разные подразделения, оформляемая одним документом. В этом случае в реквизите Субконто указываются подразделения затрат.

Элементы управления

Диалоговая форма документа содержит следующие дополнительные элементы управления:

• Флаг «Печатать с накладными». Если флаг включен, то в печатной форме документа строка «Дополнение, условие оплаты…» будет дополнена перечнем всех приходных накладных, ссылающихся на счет-фактуру.
• Флаг «Установить цену продажи» используется для передачи товаров в розницу. В этом случае в табличной части появляется дополнительная колонка для заполнения — «Цена продажи», в которой необходимо указать розничную цену товара.

•  — «Установить цены в документе». Вызов модуля Установка цен на товары в документах.

•  — «Установить/Очистить значение текущей колонки» позволяет организовать автоматическое заполнение реквизитов табличной части документа: Вид деятельности, Заказ, Договор, Субконто.

•  — используется для выполнения определенных действий с текущим документом:
  • Добавить/Удалить тару — добавление/удаление тары товара, если она является покупаемым товаром. Документ «Счет-фактура полученный» заводится с указанием только поступившей продукции (указанная в накладной тара не заводится). Посредством вызова модуля по данной кнопке производится добавление строк с тарой для всех товаров счета-фактуры, для которых в справочнике Товары и услуги указана основная тара. Перед добавлением все строки с товаром, регламентированные как «Тара», удаляются из документа (по запросу). Расчет количества тары производится автоматически на основании количества товара с использованием параметра тары «Вместимость».

Приходование розничного товара

При заполнении документа принятый розничный товар полностью соответствует отпущенному товару. Преобразование отпущенного товара в «условный» розничный товар («Розничный товар с НДС 18 %», «Розничный товар с НДС 10 %», «Розничный товар без НДС») в данном документе не предусмотрено. Следовательно, отразить передачу товара в розницу данным документом возможно, только если номенклатура товаров в розничной торговле соответствует номенклатуре в оптовой торговле. В противном случае для передачи товаров в розницу необходимо использовать документ «Перемещение ТМЦ» (меню Журналы > Учет ТМЦ, спецодежды > Перемещение ТМЦ).

Печатные формы документа

Для документа доступны следующие печатные формы:

• Счет-фактура.
• Накладная перемещения.
• Акт передачи.
• Ценники на товары.
• Приходный ордер (М-4).
• Акт о приеме (поступления) оборудования (ОС-14).

См. также

• Документ "Счет-фактура выданный"

Эта статья или раздел созданы автоматически. Любые правки будут перезаписаны. Пожалуйста, оставляйте свои замечания на вкладке — «Обсуждение».