Документ "Расчет НДС с авансов" (УАУ)

С 01.01.2009 изменилась методика расчета НДС с авансов.

Новая методика исчисления НДС с авансов изложена в статье Расчет НДС с авансов с 01.01.2009

Новый функционал документа описан в статье Документ "Расчет НДС с авансов" с 01.01.2009 (УАУ)

Меню Журналы > Закрытие периода > Документы закрытия периода

Документ «Расчет НДС с авансов» используется для расчета НДС с сумм предоплаты, поступивших от покупателей. Кроме того, данный документ ведет учет счетов-фактур на полученные авансы и позволяет получать печатные формы как самих счетов-фактур, так и реестра счетов-фактур на аванс. Документ формирует проводки по начислению НДС с полученных авансовых платежей и вычетам НДС после реализации товаров (работ, услуг).

Диалоговая форма документа «Расчет НДС с авансов»

Правила заполнения

• По кнопке «Сформировать» производится заполнение табличной части, исходя из заданных условий по периоду формирования и по бухгалтерскому счету (если счет не установлен, то расчет будет произведен по всем счетам, регламентированным как «Взаиморасчетные»). В расчет попадают все документы, которые произвели движение в указанном периоде по предоплате. Документ не формирует бухгалтерских проводок. Получение авансов отображается в табличной части со знаком «+», погашение авансов – со знаком «-».
• Если в шапке документа указан реквизит «Бух.счет», то расчет попадают только предоплаты, учтенные на выбранном счете. Если установлен флаг «Исключить», то предоплаты, учтенные на выбранном счете исключаются из расчета.
• Если в шапке документа установлен флаг «Свернутый оборот», то расчет будет произведен только по предоплатам, непогашенным на конец расчетного периода.
• Для нумерации авансовых счетов-фактур с учетом счетов-фактур предыдущих периодов в реквизите «Нумерация СФ» шапки документа необходимо установить номер, начиная с которого будут нумероваться авансовые счета-фактуры рассчитываемого периода.
• Кнопка "НДС по ставке" используется при наличии авансовых платежей, облагаемых по разным ставкам. Учет поступления авансовых платежей с разными ставками необходимо вести на отдельных субсчетах счета 62 «Расчеты с покупателями». При расчете НДС с авансов нужно для каждой ставки НДС сформировать отдельный документ: в шапке документа обязательно указывается счет учета авансовых платежей с определенной ставкой НДС и при помощи реквизита «НДС по ставке» соответствующая ставка устанавливается в табличной части документа.
• По кнопке «Вывести на печать» - выводится по усмотрению: реестр счетов-фактур на авансы, расчет НДС с авансов в виде справки, счета-фактуры на авансы.

Отчет "Проверка расчета НДС с авансов"

Форма отчета:

Готовый отчет:

См. также

• Журнал "Документы закрытия периода" (УАУ)
• Методика НДС: Расчет НДС по авансовым платежам