Расчет заработной платы (УАУ8) — различия между версиями

Материал из КинтВики
Перейти к: навигация, поиск
Строка 1: Строка 1:
 
<noinclude>[[Категория:Расчет и оплата труда (УАУ8)|*01]]<noinclude>
 
<noinclude>[[Категория:Расчет и оплата труда (УАУ8)|*01]]<noinclude>
−
{{notice|Документы начисления и выплаты зарплаты необходимо формировать в строго определенном порядке, чтобы правильно начислялся НДФЛ:
+
{{notice|Для правильного расчета НДФЛ документы начисления зарплаты необходимо формировать в определенном порядке:
 
# Расчет зарплаты за первую половину месяца
 
# Расчет зарплаты за первую половину месяца
−
# Выплата зарплаты за первую половину месяца
+
# Межрасчетные начисления
−
# Начисление межрасчетных выплат
 
−
# Выплата межрасчетных начислений
 
 
# Расчет зарплаты за месяц
 
# Расчет зарплаты за месяц
−
# Выплата зарплаты за месяц
 
 
}}
 
}}
−
{{notice|Доходом месяца считаются выплаченные в нем суммы, а не начисленные в нем.
+
{{notice|С 2023 г. дата признания доходов для целей учета НДФЛ определяется как день выплаты дохода.
  
 
Т.е., если, например, НДФЛ был начислен в январе, а выплачен в феврале, то это — доход февраля.}}
 
Т.е., если, например, НДФЛ был начислен в январе, а выплачен в феврале, то это — доход февраля.}}
  
−
{{notice|Межрасчетная выплата — это выплата между авансом и окончательной зарплатой.
+
{{notice|Межрасчетные начисления — это начисления между авансом и окончательной зарплатой.
  
−
При начислении межрасчетных выплат: премии, командировки, отпуск, материальная помощь и т.д. и т.п. в документе «Начисление зарплаты» не забывайте устанавливать галочку «Межрасчетная». См. рисунки [[Расчет зарплаты (УАУ8)#premium|«Премия за январь 2023 г.»]] и [[Расчет зарплаты (УАУ8)#business_trip|«Командировка за январь 2023 г.»]].}}
+
Для определения межрасчетных начислений в документе «Начисление зарплаты» добавлен дополнительный реквизит «Промежуточный расчет».}}
  
 
Пример: Селезнева Алиса Константиновна, зарплата 30000 р. в месяц, районный коэффициент 15%.
 
Пример: Селезнева Алиса Константиновна, зарплата 30000 р. в месяц, районный коэффициент 15%.
  
−
Обратите внимание на даты документов начисления и выплаты зарплаты — они идут в правильном порядке один за другим, как и надо делать, и на дату выплаты НДФЛ в расшифровке начисления НДФЛ.
+
Зарплата А.К.Селезневой за декабрь 2022 г.:
−
 
 
−
Зарплата А.К.Селезневой за декабрь 2022 г. (документ от 31.12.2022):
 
  
 
[[Файл:Окончательная зарплата за декабрь 2022.png]]
 
[[Файл:Окончательная зарплата за декабрь 2022.png]]
Строка 31: Строка 26:
  
  
−
Выплата зарплаты А.К.Селезневой за декабрь 2022 г. (документ от 15.01.2023):
+
Выплата зарплаты А.К.Селезневой за декабрь 2022 г.:
  
  
Строка 37: Строка 32:
  
  
−
Зарплата за первую половину января 2023 г. А.К.Селезневой (документ от 25.01.2023):
+
Сформируем отчет «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику». Сумма доходов и стандартные вычеты отобразились как доход и вычеты января.
 +
 
 +
Зарплата за первую половину января 2023 г. А.К.Селезневой:
  
  
Строка 55: Строка 52:
  
  
−
<div id="premium">Премия А.К.Селезневой за январь 2023 г. (документ от 31.01.2023):</div>
+
Премия А.К.Селезневой за январь 2023 г.:
  
  
Строка 61: Строка 58:
  
  
−
Выплата премии А.К.Селезневой за январь 2023 г.: начислено 10350 р., НДФЛ 1345 р., к выдаче 10350-1345=9005 р., документ от 31.01.2023.
+
Выплата премии А.К.Селезневой за январь 2023 г.: начислено 10350 р., НДФЛ 1345 р., к выдаче 10350-1345=9005 р.
  
  
Строка 67: Строка 64:
  
  
−
<div id="business_trip">Командировка 1 день А.К.Селезневой за январь 2023 г. (документ от 31.01.2023):</div>
+
Командировка 1 день А.К.Селезневой за январь 2023 г.
  
  
Строка 79: Строка 76:
  
  
−
Выплата командировочных А.К.Селезневой за январь 2023 г.: начислено 1666,67 р., НДФЛ 35,00 р., к выдаче 1666,67-35,00=1631,67 р., документ от 31.01.2023.
+
Выплата командировочных А.К.Селезневой за январь 2023 г.: начислено 1666,67 р., НДФЛ 35,00 р., к выдаче 1666,67-35,00=1631,67 р.
  
  
Строка 85: Строка 82:
  
  
−
Окончательная зарплата А.К.Селезневой за январь 2023 г. (документ от 31.01.2023):
+
Окончательная зарплата А.К.Селезневой за январь 2023 г.:
  
  

Версия 13:18, 20 февраля 2023

Для правильного расчета НДФЛ документы начисления зарплаты необходимо формировать в определенном порядке:

  1. Расчет зарплаты за первую половину месяца
  2. Межрасчетные начисления
  3. Расчет зарплаты за месяц

С 2023 г. дата признания доходов для целей учета НДФЛ определяется как день выплаты дохода.

Т.е., если, например, НДФЛ был начислен в январе, а выплачен в феврале, то это — доход февраля.

Межрасчетные начисления — это начисления между авансом и окончательной зарплатой.

Для определения межрасчетных начислений в документе «Начисление зарплаты» добавлен дополнительный реквизит «Промежуточный расчет».

Пример: Селезнева Алиса Константиновна, зарплата 30000 р. в месяц, районный коэффициент 15%.

Зарплата А.К.Селезневой за декабрь 2022 г.:

Окончательная зарплата за декабрь 2022.png


При создании окончательного расчета зарплаты на форме УАУ укажите дату выплаты. Если ее не указывать, автоматически установится последний день расчетного периода.


Расчет зарплаты за декабрь 2022 УАУ дата выплаты.png


Выплата зарплаты А.К.Селезневой за декабрь 2022 г.:


Выплата зарплаты за декабрь 2022.png


Сформируем отчет «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику». Сумма доходов и стандартные вычеты отобразились как доход и вычеты января.

Зарплата за первую половину января 2023 г. А.К.Селезневой:


Аванс за январь 2023.png


При начислении зарплаты за первую половину месяца на форме УАУ укажите дату выплаты. Если ее не указывать, автоматически установится последний день расчетного периода.


Расчет аванса УАУ дата выплаты.png


Выплата зарплаты за первую половину января 2023 г. А.К.Селезневой: начислено 12176,48 р., НДФЛ 1583,00 р., к выдаче 12176,48-1583,00=10594 р., документ от 25.01.2023.


Выплата аванса за январь 2023.png


Премия А.К.Селезневой за январь 2023 г.:


Премия за январь 2023.png


Выплата премии А.К.Селезневой за январь 2023 г.: начислено 10350 р., НДФЛ 1345 р., к выдаче 10350-1345=9005 р.


Выплата премии за январь 2023.png


Командировка 1 день А.К.Селезневой за январь 2023 г.


Командировка за январь 2023.png


При расчете командировочных на форме УАУ укажите дату выплаты. Если ее не указывать, автоматически установится последний день расчетного периода.


Расчет командировочных УАУ дата выплаты.png


Выплата командировочных А.К.Селезневой за январь 2023 г.: начислено 1666,67 р., НДФЛ 35,00 р., к выдаче 1666,67-35,00=1631,67 р.


Выплата командировочных за январь 2023.png


Окончательная зарплата А.К.Селезневой за январь 2023 г.:


Окончательная зарплата за январь 2023.png


При создании окончательного расчета зарплаты на форме УАУ укажите дату выплаты. Если ее не указывать, автоматически установится последний день расчетного периода.


Расчет зарплаты за январь 2023 УАУ дата выплаты.png


Выплата окончательной зарплаты А.К.Селезневой за январь 2023 г.: начислено всего за месяц 36529,42 р., НДФЛ 4749 р., к выдаче 36529,42-4749=31780 р., (документ от 15.02.2023).


Выплата зарплаты за январь 2023.png

Создание документа выплаты из документа «Начисление зарплаты»

Документ выплаты из документа «Начисление зарплаты» можно создать, нажав кнопку Еще — Выплатить (УАУ).

Создастся документ «Ведомость в кассу» на основании документа «Начисление зарплаты», в котором была нажата эта команда.

Ограничения:

  • «Ведомость в кассу» — документ, фиксирующий выдачу денег только наличными. Документ «Ведомость в банк», фиксирующий безналичный расчет, здесь оформить нельзя. Если нужно — создавайте «Ведомость в банк» из журнала этих документов.
  • С помощью команды Еще — Выплатить (УАУ) формируется документ «Ведомость в кассу», в который попадают ТОЛЬКО данные документа «Начисление зарплаты», не учитываются предыдущие выплаты.

Начисление зарплаты Еще - Выплатить УАУ.png

Отчет «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику»

Есть отчет «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику». В нем зарплата отображается по месяцам налогового периода.

Открытие отчета: ЗАРПЛАТА И КАДРЫ — Зарплата — Отчеты по зарплате.

Открытие отчетов по зарплате.png

Открытие отчета Подробный анализ НДФЛ.png

На форме отчета:

  • В поле «Сотрудник» выберите сотрудника.
  • Выберите период отчета.
  • Галочками отметьте данные, которые надо отображать в отчете: возврат налога, возврат по кодам, зачет авансовых платежей, суммы до/с превышения.
  • Нажмите кнопку Сформировать.

Пример отчета для А.К.Селезневой, для которой расчет зарплаты, премии и командировки показан на этой странице.

Отчет Подробный анализ НДФЛ по сотруднику.png

Источник — «http://wiki.kint.ru/index.php?title=Расчет_заработной_платы_(УАУ8)&oldid=71035»