Документ "Распределение остатков долевое" (УАУ)

Меню Журналы > Закрытие периода > Распределение остатков

Документ «Распределение остатков долевое» предназначен для распределения остатков бухгалтерских счетов согласно указанным долям (процентам). Кроме того, существует возможность работы с управленческим планом счетов.

Счет кредита задается в группе реквизитов Источник, счет дебета – в группе реквизитов Приемник. Можно указать несколько счетов дебета, при условии, что в настройках этих счетов указаны одинаковые субконто.

В таблицах «Субконто 1», «Субконто 2», «Субконто 3» указываются объекты аналитического учета, на которые списываются рассчитанные суммы. В колонке «Доля» указывается доля суммы предыдущего уровня, которая запишется на объект аналитики.

Проводки формируются для всех комбинаций счетов и объектов аналитики, заданных в группе «Приемник». Остаток счета-источника распределяются по указанным объектам аналитического учета в соответствие с долей распределения, заданной для каждого конкретного объекта. Для каждой комбинации объектов аналитики по каждому счету-приемнику формируются проводки, списывающие остатки со счета-источника.

Существует возможность задания дополнительных проводок при выполнении распределения остатков на счетах.

К каждой проводке подключаются дополнительные проводки (типовые операции), задаваемые в поле «Дополнительные проводки».

Документ «Распределение остатков долевое»

Переключатель «Счет-источник в дебете/в кредите» позволяет выбирать направление корреспонденции счетов в проводках распределения.

Если на счете-источнике ведется аналитический учет, то его остатки также будут списываться в разрезе объектов аналитики. Для этого, перед формированием проводок сумма списания (остаток счета) будет разложена на составные части по всем комбинациям объектов аналитики счета-источника. Для каждой такой суммы будут сформированы проводки в соответствии с долями, заданными в группе «Приемник».

Сумма - реквизит позволяет задать распределяемую сумму по заданному сочетанию субконто счета-приемника.

Например, если на счете 26 хранятся остатки в разрезе 3-х видов деятельности и 2-х подразделений, то остаток счета распадется на суммы остатков по каждому виду деятельности и каждому подразделению, т.е. на 6 частей. Каждая составная сумма будет распределена на доли по объектам аналитики счета-приемника и списана. В предыдущем примере (см. рисунок) каждая составная сумма счета-источника будет разделена в соответствие с заданными долями на 12 частей. Таким образом, для шести составных сумм счета-источника будет сформировано 72 проводки (12*6).

Этот пример показывает, что количество проводок, сформированных документом, может быть очень велико в случае, когда на счете источнике ведется несколько уровней аналитического учета по большому числу объектов. Документ позволяет распределить не весь остаток счета-источника, а остаток по конкретному объекту аналитического учета. Для этого надо задать объект аналитики в реквизитах аналитики счета-источника.

См. также

• Журнал "Распределение остатков счетов"