Расчет возмещаемой суммы НДС по окончании налогового периода для раздельного учета входного НДС при ЕНВД (УАУ) — различия между версиями
Rebot (обсуждение | вклад) м («Расчет возмещаемой суммы НДС по окончании налогового периода для раздельного учета входного НДС при ЕНВД» переименована в «[[Расчет во�) |
м (Замена категории) |
||
| (не показана 1 промежуточная версия 1 участника) | |||
| Строка 1: | Строка 1: | ||
| − | [[Категория: Методика ведения учета по ЕНВД|Р]] | + | [[Категория: Методика ведения учета по ЕНВД (УАУ)|Р]] |
По окончании налогового периода необходимо рассчитать долю НДС по обычным видам деятельности, подлежащую возмещению из бюджета, за налоговый период: | По окончании налогового периода необходимо рассчитать долю НДС по обычным видам деятельности, подлежащую возмещению из бюджета, за налоговый период: | ||
| Строка 8: | Строка 8: | ||
Чтобы сумма невозмещаемого НДС была включена в стоимость товаров (работ, услуг), исходя из рассчитанного процента НДС по обычным видам деятельности, необходимо выполнить следующие действия: | Чтобы сумма невозмещаемого НДС была включена в стоимость товаров (работ, услуг), исходя из рассчитанного процента НДС по обычным видам деятельности, необходимо выполнить следующие действия: | ||
| − | * Занести полученный процент НДС в поле «Ставка» элемента «Процент возмещения НДС» справочника [[Справочник "Расчетные ставки"|Расчетные ставки]] на первое число того налогового периода, в котором был произведен расчет. | + | * Занести полученный процент НДС в поле «Ставка» элемента «Процент возмещения НДС» справочника [[Справочник "Расчетные ставки" (УАУ)|Расчетные ставки]] на первое число того налогового периода, в котором был произведен расчет. |
Текущая версия на 18:34, 4 декабря 2024
По окончании налогового периода необходимо рассчитать долю НДС по обычным видам деятельности, подлежащую возмещению из бюджета, за налоговый период:
Процент НДС по обычным видам деятельности (Процент возмещения НДС) = Стоимость отгруженных товаров (работ, услуг) по обычным видам деятельности без НДС / (Стоимость отгруженных товаров (работ, услуг) по обычным видам деятельности без НДС + Стоимость отгруженных товаров (работ, услуг) по видам деятельности, подлежащим обложению ЕНВД) • 100%
Чтобы сумма невозмещаемого НДС была включена в стоимость товаров (работ, услуг), исходя из рассчитанного процента НДС по обычным видам деятельности, необходимо выполнить следующие действия:
- Занести полученный процент НДС в поле «Ставка» элемента «Процент возмещения НДС» справочника Расчетные ставки на первое число того налогового периода, в котором был произведен расчет.
- Выполнить операцию Проведение документов за период расчета для того, чтобы заданный процент возмещения НДС применился к приходным счетам-фактурам.
