Дополнительные возможности закрытия периода (УАУ8) — различия между версиями
(→Настройка базы распределения) |
м |
||
| (не показано 19 промежуточных версий 7 участников) | |||
| Строка 1: | Строка 1: | ||
| + | [[Категория: Бухгалтерский учет (УАУ8)|З]] | ||
| + | [[Категория: Избранные статьи (УАУ8)]] | ||
| + | {| align="right" | ||
| + | | __TOC__ | ||
| + | |} | ||
Стандартная процедура закрытия месяца состоит из ряда регламентных операций: | Стандартная процедура закрытия месяца состоит из ряда регламентных операций: | ||
* начисление амортизации, | * начисление амортизации, | ||
| Строка 16: | Строка 21: | ||
С помощью этого документа мы можем настроить перенос остатков с одного счета на другой, или распределение остатков между счетами в зависимости от выбранной аналитики. | С помощью этого документа мы можем настроить перенос остатков с одного счета на другой, или распределение остатков между счетами в зависимости от выбранной аналитики. | ||
| − | [[Файл:uau3_zakrperiod_01.png|left|thumb | + | [[Файл:uau3_zakrperiod_01.png|left|thumb|Пример настроенного документа «Операция распределения»]] |
{{-}} | {{-}} | ||
| + | |||
=== Настройка документа «Операция распределения» === | === Настройка документа «Операция распределения» === | ||
Для настройки документа «Операция распределения», необходимо: | Для настройки документа «Операция распределения», необходимо: | ||
| Строка 30: | Строка 36: | ||
==== Настройка ограничения распределяемой суммы ==== | ==== Настройка ограничения распределяемой суммы ==== | ||
| − | [[Файл:uau3_zakrperiod_04.png|left|thumb | + | [[Файл:uau3_zakrperiod_04.png|left|thumb|Ограничение распределяемой суммы]] |
{{-}} | {{-}} | ||
Варианты: | Варианты: | ||
* Списать всю сумму — при этом списывается вся сумма счета-источника. | * Списать всю сумму — при этом списывается вся сумма счета-источника. | ||
* Списать часть суммы — при этом списывается часть суммы со счета-источника. Размер необходимой суммы для списания указывается в рублях в дополнительном поле. | * Списать часть суммы — при этом списывается часть суммы со счета-источника. Размер необходимой суммы для списания указывается в рублях в дополнительном поле. | ||
| − | * Списать часть суммы на счете — при этом указывается | + | * Списать часть суммы на счете — при этом указывается сумма, которая должна остаться на счете, а все остальное списывается. Например, данный механизм будет удобен при незавершенном производстве. |
==== Настройка базы распределения ==== | ==== Настройка базы распределения ==== | ||
| Строка 43: | Строка 49: | ||
Табличная часть заполняется в зависимости от выбранного варианта настройки базы распределения. | Табличная часть заполняется в зависимости от выбранного варианта настройки базы распределения. | ||
| − | [[Файл: | + | [[Файл:uau3_zakrperiod_15.png|left|thumb|Ограничение распределяемой суммы]] |
{{-}} | {{-}} | ||
| − | + | Варианты настройки базы распределения: | |
| − | + | ||
| + | * По остаткам счета базы | ||
| + | * По оборотам счета базы | ||
| + | * По дебетовым оборотам счета базы | ||
| + | * По кредитовым оборотам счета базы | ||
| + | * По долям (с нормированием) | ||
| + | * По долям (без нормирования) | ||
| + | |||
| + | От выбора варианта зависит сумма распределения. | ||
| + | Если выбираем первый вариант «По остаткам счета базы» Сумма для распределения берется не из остатков счета-источника, а из остатков (оборотов) счета-базы. Например, остаток счета-источника по заданной аналитике — 10 тыс. руб., по счету-базы — 3,5 тыс. руб., в результате, к распределению приниматься будет 3,5 тыс. руб. При выборе других вариантов это могут быть обороты по дебету или кредиту счетов базы, а также распределить затраты в соответствии с указанными долями. | ||
| − | ==== Пример | + | |
| + | Разберем на примере. | ||
| + | |||
| + | ==== Пример ==== | ||
В организации требуется закрыть общепроизводственные затраты по статье затрат «Отопление» по подразделению «Котельная» на счет 20, в качестве номенклатурной группы будут выступать цеха организации с разной площадью. | В организации требуется закрыть общепроизводственные затраты по статье затрат «Отопление» по подразделению «Котельная» на счет 20, в качестве номенклатурной группы будут выступать цеха организации с разной площадью. | ||
* цех по производству молока — 200 м | * цех по производству молока — 200 м | ||
* деревообрабатывающий цех — 500 м | * деревообрабатывающий цех — 500 м | ||
| − | * автотранспортный | + | * автотранспортный цех — 300 м |
Настраиваем шапку и табличную часть документа следующим образом: | Настраиваем шапку и табличную часть документа следующим образом: | ||
| − | [[Файл:uau3_zakrperiod_02.png|left|thumb | + | [[Файл:uau3_zakrperiod_02.png|left|thumb]] |
{{-}} | {{-}} | ||
| − | В результате проведения данного документа формируется бухгалтерская справка (Операция БУ и НУ), которая включает в себя проводки по распределению каждой статьи счета 26 с подразделения Котельная на перечисленные подразделения по указанным долям, с нормированием их суммы к | + | В результате проведения данного документа формируется бухгалтерская справка (Операция БУ и НУ), которая включает в себя проводки по распределению каждой статьи счета 26 с подразделения Котельная на перечисленные подразделения по указанным долям, с нормированием их суммы к 100 %. |
| − | [[Файл:uau3_zakrperiod_06.png|left|thumb | + | [[Файл:uau3_zakrperiod_06.png|left|thumb]] |
{{-}} | {{-}} | ||
| − | |||
| − | |||
| − | |||
| − | |||
| − | |||
Операции распределения собираются в шаблон в определенной последовательности и могут быть использованы в операции закрытия месяца. | Операции распределения собираются в шаблон в определенной последовательности и могут быть использованы в операции закрытия месяца. | ||
Текущая версия на 11:52, 21 ноября 2024
Стандартная процедура закрытия месяца состоит из ряда регламентных операций:
- начисление амортизации,
- погашение стоимости спецодежды и спецоснастки,
- определение стоимости движения МПЗ за месяц,
- переоценка валютных средств,
- списание на текущие затраты расходов будущих периодов,
- определение фактической себестоимости выпущенных продукции и услуг,
- выявление отклонений в оценках доходов и расходов в бухгалтерском и налоговом учете,
- начисление налога на прибыль,
- расчет обязательств по НДС и др.
Все эти операции проводятся отдельными регламентными документами, создаваемыми и проводимыми в определенной последовательности. Программный комплекс «Учет. Анализ. Управление 3» позволяет расширить возможности закрытия периода для сложных схем учета. Стандартные системы закрывают общепроизводственные (счет 26), общехозяйственные расходы (счет 25) и обслуживающие производства и хозяйства (счет 29) на 20-й счет по жесткому списку вариантов базы распределения. В «Учет. Анализ. Управление 3» можно устанавливать свои правила. Посмотрим, как это происходит.
Перейдем на закладку «Учет, налоги, отчетность». Выберем документ «Операция распределения» — это универсальный конструктор, который позволяет настроить свой алгоритм распределения остатка со счета-источника на счет-приемник.
С помощью этого документа мы можем настроить перенос остатков с одного счета на другой, или распределение остатков между счетами в зависимости от выбранной аналитики.
Настройка документа «Операция распределения»
Для настройки документа «Операция распределения», необходимо:
- Выбрать счет-источник;
- Указать ограничение распределяемой суммы;
- Выбрать вариант базы распределения.
Выбор «Счета-источника»
Автоматически подбирается аналитика счета, из которой можно выделить необходимую или исключить ее.
Настройка ограничения распределяемой суммы
Варианты:
- Списать всю сумму — при этом списывается вся сумма счета-источника.
- Списать часть суммы — при этом списывается часть суммы со счета-источника. Размер необходимой суммы для списания указывается в рублях в дополнительном поле.
- Списать часть суммы на счете — при этом указывается сумма, которая должна остаться на счете, а все остальное списывается. Например, данный механизм будет удобен при незавершенном производстве.
Настройка базы распределения
Табличная часть заполняется в зависимости от выбранного варианта настройки базы распределения.
Варианты настройки базы распределения:
- По остаткам счета базы
- По оборотам счета базы
- По дебетовым оборотам счета базы
- По кредитовым оборотам счета базы
- По долям (с нормированием)
- По долям (без нормирования)
От выбора варианта зависит сумма распределения. Если выбираем первый вариант «По остаткам счета базы» Сумма для распределения берется не из остатков счета-источника, а из остатков (оборотов) счета-базы. Например, остаток счета-источника по заданной аналитике — 10 тыс. руб., по счету-базы — 3,5 тыс. руб., в результате, к распределению приниматься будет 3,5 тыс. руб. При выборе других вариантов это могут быть обороты по дебету или кредиту счетов базы, а также распределить затраты в соответствии с указанными долями.
Разберем на примере.
Пример
В организации требуется закрыть общепроизводственные затраты по статье затрат «Отопление» по подразделению «Котельная» на счет 20, в качестве номенклатурной группы будут выступать цеха организации с разной площадью.
- цех по производству молока — 200 м
- деревообрабатывающий цех — 500 м
- автотранспортный цех — 300 м
Настраиваем шапку и табличную часть документа следующим образом:
В результате проведения данного документа формируется бухгалтерская справка (Операция БУ и НУ), которая включает в себя проводки по распределению каждой статьи счета 26 с подразделения Котельная на перечисленные подразделения по указанным долям, с нормированием их суммы к 100 %.
Операции распределения собираются в шаблон в определенной последовательности и могут быть использованы в операции закрытия месяца.
