Дополнительные возможности закрытия периода (УАУ8)

Дополнительные возможности для закрытия периода. Стандартная процедура закрытия месяца состоит из ряда регламентных операций:

• начисление амортизации,
• погашение стоимости спецодежды и спецоснастки,
• определение стоимости движения МПЗ за месяц,
• переоценка валютных средств,
• списание на текущие затраты расходов будущих периодов,
• определение фактической себестоимости выпущенных продукции и услуг,
• выявление отклонений в оценках доходов и расходов в бухгалтерском и налоговом учете,
• начисление налога на прибыль,
• расчет обязательств по НДС и др.

Все эти операции проводятся отдельными регламентными документами, создаваемыми и проводимыми в определенной последовательности. Программный комплекс "Учет. Анализ. Управление 3" позволяет расширить возможности закрытия периода для сложных схем учета. Стандартные системы закрывают общепроизводственные (счет 26), общехозяйственные расходы (счет 25) и обслуживающие производства и хозяйства (счет 29) на 20-й счет по жесткому списку вариантов базы распределения. В "Учет. Анализ. Управление 3" можно устанавливать свои правила. Посмотрим, как это происходит.

На закладке «Учет, налоги, отчетность» выбираем документ «Операция распределения» — это универсальный конструктор, который позволяет настроить свой алгоритм распределения остатка со счета-источника на счет-приемник. С помощью этой операции мы можем перебросить остатки с одного счета на другой, выбрав нужную аналитику.

В документе выбираем:

• счет-источник; автоматически подбирается аналитика счета, из которой можно выделить необходимую или исключить ее.
• ограничение распределяемой суммы
• варианты настройки базы распределения;

Табличная часть заполняется в зависимости от выбранного варианта настройки базы распределения. Разберем на примерах.

Пример 1

В организации требуется закрыть общепроизводственные затраты по статье затрат «Отопление» по подразделению «Котельная» на счет 20, в качестве номенклатурной группы будут выступать цеха организации с разной площадью.

• цех по производству молока - 200 м
• деревообрабатывающий цех - 500 м
• автотранспортный цех − 300 м

Настраиваем шапку и табличную часть документа следующим образом:

Пример 2

Мы хотим закрыть общепроизводственные затраты по аренде основных средств на счет 20 и в качестве номенклатурных групп будут выступать объекты основных средств.

Операции распределения собираются в шаблон в определенной последовательности и могут быть использованы в операции закрытия месяца.