Просмотр исходного текста страницы Методика НДС: Настройка справочников «Виды деятельности» и «Виды прибыли/убытков» (УАУ)



[[Категория:Методика исчисления НДС|Н]]
Для автоматического заполнения налоговой декларации по НДС необходимо произвести регламентацию справочников "Виды деятельности" и "Виды прибыли/убытков". В каждом элементе справочников нужно заполнить реквизит "Регламентирован", указав соответствующее данному элементу регламентированное значение.

При регламентации указанных справочников выбираются элементы классификаторов "Регламентные виды деятельности" и "Регламентные прибыли/убытки" соответственно.

Далее приведены примеры регламентации  справочников.  

==Виды деятельности==

Меню ''Справочники > Предприятие > Виды деятельности''

{|border=1 cellpadding=2 cellspacing=1 
! style="background:#C0C0C0;"| Код
! style="background:#C0C0C0;"| Наименование
! style="background:#C0C0C0;"| Регламентный вид деятельности
|-
|align="left"|
12
|align="left"|
'''Виды деятельности для декларации по НДС'''
|align="left"|

|-
|align="left"|
13
|align="left"|
Безвозмездная передача
|align="left"|
Безвозмездная передача
|-
|align="left"|
14
|align="left"|
Передача товаров для собственных нужд
|align="left"|
Передача товаров для собственных нужд
|-
|align="left"|
15
|align="left"|
Реализация материалов
|align="left"|
Прочая реализация
|-
|align="left"|
16
|align="left"|
Реализация ОС
|align="left"|
Прочая реализация
|-
|align="left"|
17
|align="left"|
Реализация прав требования
|align="left"|
Реализация прав требования
|-
|align="left"|
18
|align="left"|
Реализация предприятия как имущественного комплекса
|align="left"|
Реализация предприятия как имущественного комплекса
|-
|align="left"|
19
|align="left"|
Реализация ЦБ
|align="left"|
Реализация ЦБ
|-
|align="left"|
01
|align="left"|
'''Обычные виды деятельности'''
|align="left"|

|-
|align="left"|
07
|align="left"|
Монтаж оборудования
|align="left"|
Реализация работ, услуг
|-
|align="left"|
09
|align="left"|
Оптовая торговля
|align="left"|
Реализация покупных товаров
|-
|align="left"|
02
|align="left"|
Переработка металлолома
|align="left"|
Прочие обычные виды деятельности
|-
|align="left"|
03
|align="left"|
Производство кирпича
|align="left"|
Реализация готовой продукции
|-
|align="left"|
04
|align="left"|
Производство мебели
|align="left"|
Реализация готовой продукции
|-
|align="left"|
28
|align="left"|
Производство полуфабрикатов
|align="left"|
Реализация готовой продукции
|-
|align="left"|
05
|align="left"|
Прочая деятельность
|align="left"|
Прочие обычные виды деятельности
|-
|align="left"|
08
|align="left"|
Реализация с/х продукции, закупл. у физ.лиц
|align="left"|
Реализация сельхоз продукции
|-
|align="left"|
25
|align="left"|
Реализация товаров по договору мены
|align="left"|
Реализация товаров (работ, услуг)по договору мены
|-
|align="left"|
26
|align="left"|
Реализация услуг
|align="left"|
Реализация работ, услуг
|-
|align="left"|
27
|align="left"|
Строительство
|align="left"|
Реализация работ, услуг
|-
|align="left"|
23
|align="left"|
'''Прочие поступления'''
|align="left"|

|-
|align="left"|
20
|align="left"|
Предоставление за плату интеллектуальной собственности
|align="left"|
Предоставление за плату интеллектуальной собственности
|-
|align="left"|
21
|align="left"|
Предоставление имущества в ареду
|align="left"|
Предоставление имущества в ареду
|-
|align="left"|
22
|align="left"|
Прочая реализация
|align="left"|
Прочая реализация
|-
|align="left"|
06
|align="left"|
Реализация имущества, подлежащего учету с НДС
|align="left"|
Реализация имущества
|-
|align="left"|
25
|align="left"|
Реализация ОС и НМА
|align="left"|
Реализация ОС и НМА
|-
|align="left"|
24
|align="left"|
Реализация товаров (работ, услуг) объектами обслужив. производств
|align="left"|
Доходы/расходы по объектам обслуживающих производств и хозяйств
|-
|align="left"|
11
|align="left"|
Реализация услуг по договорам комиссии
|align="left"|
Реализация услуг
|}



==Виды прибылей/убытков==

Меню ''Справочники > Бухгалтерский учет > Виды прибыли/убытков''

{|border=1 cellpadding=2 cellspacing=1 
! style="background:#C0C0C0;"| Код
! style="background:#C0C0C0;"| Наименование
! style="background:#C0C0C0;"| Регламентирован
|-
|align="left"|
29
|align="left"|
Активы, полученные безвозмездно
|align="left"|
Активы, полученные безвозмездно
|-
|align="left"|
6
|align="left"|
Банковские %
|align="left"|
Полученные/уплаченные проценты по долглвым обязательствам
|-
|align="left"|
45
|align="left"|
Доходы (расходы) от безвозмездной передачи
|align="left"|
Доходы (расходы) от безвозмездной передачи
|-
|align="left"|
50
|align="left"|
Доходы (расходы) от интеллектуальной собственности
|align="left"|
Доходы (расходы) от интеллектуальной собственности
|-
|align="left"|
46
|align="left"|
Доходы (расходы) от реализации имущества, учитываемого с НДС
|align="left"|
Реализация имущества, подлежащего учету с НДС
|-
|align="left"|
1
|align="left"|
Доходы (расходы) по ценным бумагам (кроме акций)
|align="left"|
Полученные/уплаченные проценты по долглоым обязательствам
|-
|align="left"|
2
|align="left"|
Доходы от аренды
|align="left"|
Доходы/расходы от аренды имущества
|-
|align="left"|
25
|align="left"|
Доходы от списания кредиторской задолженности
|align="left"|
Доходы от списания кредиторской задолженности
|-
|align="left"|
35
|align="left"|
Доходы по акциям
|align="left"|
Участие в Уставных капиталах
|-
|align="left"|
53
|align="left"|
Доходы, не учитываемые для налогообложения
|align="left"|
Доходы, не учитываемые для налогообложения
|-
|align="left"|
7
|align="left"|
Излишки/недостача имущества
|align="left"|
Излишки/недостача имущества
|-
|align="left"|
23
|align="left"|
Комиссия банка
|align="left"|
Услуги банков
|-
|align="left"|
5
|align="left"|
Курсовые разницы
|align="left"|
Курсовые разницы
|-
|align="left"|
11
|align="left"|
Налоги, сборы
|align="left"|
Налоги, сборы
|-
|align="left"|
37
|align="left"|
Налоговые санкции
|align="left"|
Налоговые санкции
|-
|align="left"|
43
|align="left"|
Оценочные резервы (снижение стоимости мат. ценностей)
|align="left"|
Оценочные резервы (снижение стоимости мат. ценностей, сомнительные долги)
|-
|align="left"|
48
|align="left"|
Передача товаров (работ, услуг) для собственных нужд
|align="left"|
Передача товаров (работ, услуг) для собственных нужд
|-
|align="left"|
38
|align="left"|
ПНО
|align="left"|
Постоянные налоговые обязательства
|-
|align="left"|
30
|align="left"|
Прибыль (убыток) от благотворительности
|align="left"|
Благотворительная деятельность
|-
|align="left"|
10
|align="left"|
Прибыль (убыток) от основной деятельности
|align="left"|
Прибыль (убыток) от основной деятельности
|-
|align="left"|
31
|align="left"|
Прибыль (убыток) от переоценки
|align="left"|
Сумма дооценки/уценки активов
|-
|align="left"|
14
|align="left"|
Прибыль (убыток) от прочих внереализац. дох./расх.
|align="left"|
Прочие внереализационные доходы/расходы
|-
|align="left"|
47
|align="left"|
Прибыль (убыток) от прочих операц. дох./расх.
|align="left"|
Прочие операционные доходы/расходы
|-
|align="left"|
13
|align="left"|
Прибыль (убыток) от реализации прочих активов
|align="left"|
Доходы/расходы от  реализации прочих активов
|-
|align="left"|
49
|align="left"|
Прибыль (убыток) от реализации НМА
|align="left"|
Доходы/расходы от реализации ОС и НМА
|-
|align="left"|
12
|align="left"|
Прибыль (убыток) от реализации ОС
|align="left"|
Доходы/расходы от реализации ОС и НМА
|-
|align="left"|
27
|align="left"|
Прибыль (убыток) от реализации прав требования
|align="left"|
Доходы/расходы от реализации прав требования
|-
|align="left"|
44
|align="left"|
Прибыль (убыток) от реализации предприятия
|align="left"|
Реализация предприятия как имущественного комплекса
|-
|align="left"|
26
|align="left"|
Прибыль (убыток) от реализации ЦБ
|align="left"|
Доходы/расходы от реализации ЦБ
|-
|align="left"|
33
|align="left"|
Прибыль (убыток) от совместной деятельности
|align="left"|
Прибыль (убыток) от совместной деятельности
|-
|align="left"|
21
|align="left"|
Прибыль (убыток) от списания ОС
|align="left"|
Доходы/расходы от ликвидации ОС
|-
|align="left"|
32
|align="left"|
Прибыль (убыток) от участи в Уставных капиталах
|align="left"|
Участие в Уставных капиталах
|-
|align="left"|
20
|align="left"|
Прибыль (убыток) прошлых лет, выявл. в отчетн. периоде
|align="left"|
Прибыль (убыток) прошлых лет, выявл. в отчетн. году
|-
|align="left"|
24
|align="left"|
Процнт по долговым обязательствам
|align="left"|
Полученные/уплаченные проценты по долговым обязатеельствам
|-
|align="left"|
8
|align="left"|
Расходы от списания дебиторской задолженности
|align="left"|
Убыток от списания дебиторской задолженности
|-
|align="left"|
51
|align="left"|
Реализация материалов по договору мены
|align="left"|
Реализация материалов по договору мены
|-
|align="left"|
41
|align="left"|
Резерв по сомнительным долгам под обесцен. влож. в ЦБ
|align="left"|
Резервы по сомнительным долгам, под обесценивание вложений в ЦБ
|-
|align="left"|
17
|align="left"|
Резерв посомнительным долгам
|align="left"|
Резервы по сомнительным долгам (кроме обесценивания вложений в ЦБ)
|-
|align="left"|
9
|align="left"|
Субедные и арбитражные расходы
|align="left"|
Субедные и арбитражные расходы
|-
|align="left"|
36
|align="left"|
Суммовыеразницы
|align="left"|
Курсовые разницы
|-
|align="left"|
39
|align="left"|
Чрезвычайные доходы
|align="left"|
Чрезвычайные доходы
|-
|align="left"|
40
|align="left"|
Чрезвычайные расходы
|align="left"|
Чрезвычайные расходы
|-
|align="left"|
22
|align="left"|
Штрафы и пени за нарушение условий хоздоговоров
|align="left"|
Штрафы и пени за нарушение условий хоздоговоров
|-
|align="left"|
52
|align="left"|
'''Расходы, не учитываемые в целях налогообложения'''
|align="left"|

|-
|align="left"|
5
|align="left"|
Проценты по долговым обязательствам сверх нормативов
|align="left"|
Расходы, соответсвующие п.п.1-48 ст. 270 НК (кроме выплат физ. лицам)
|-
|align="left"|
4
|align="left"|
Расходы. соответствующие п.1-48 ст.270 НК (выплаты физ. лицам)
|align="left"|
Расходы. соответствующие п.49 ст.270 НК (выплаты физ. лицам)
|-
|align="left"|
3
|align="left"|
Расходы. соответствующие п.1-48 ст.270 НК (не выплаты физ. лицам)
|align="left"|
Расходы. соответствующие п.49 ст.270 НК (не выплаты физ. лицам)
|-
|align="left"|
2
|align="left"|
Расходы. соответствующие п.49 ст.270 НК (не выплаты физ. лицам)
|align="left"|
Расходы. соответствующие п.49 ст.270 НК (не выплаты физ. лицам)
|-
|align="left"|
1
|align="left"|
Расходы. соответствующие п.49 ст.270 НК (выплаты физ. лицам)
|align="left"|
Расходы. соответствующие п.49 ст.270 НК (выплаты физ. лицам)
|}


===См. также===
* [[Методика НДС: Общие принципы исчисления НДС. Настройка справочников (УАУ)]]