Просмотр исходного текста страницы Документ "Счет-фактура выставленный (аванс)" (УАУ)


[[Категория:WasPublic]]
[[Категория:Накладные и счета|С]]

С 01.01.2009 вступили в силу [[Счета-фактуры на авансовые платежи в 2009 году|изменения в законодательных актах, касающиеся авансовых платежей]]

Методика исчисления НДС с авансов изложена в статье [[Расчет НДС с авансов с 01.01.2009|Расчет НДС с авансов с 01.01.2009]]

__TOC__

Меню ''Журналы > Счета-фактуры > Выставленные (аванс)''

== Журнал «Счета-фактуры выставленные (аванс)» ==
Формирование и редактирование счет-фактур выставленных (аванс) производится в журнале «Счета-фактуры выставленные (аванс)».

[[Изображение:ЖС-ФвыставленАванс.png]]

== Документ «Счет-фактура выставленный (аванс)» ==

Документ составляется получателем денежных средств (Продавцом) и предназначен для формирования проводки по начислению НДС с полученного аванса и формирования печатной формы документа.

[[Изображение:СФВыставленАванс.png]]

''Грузополучатель'' – Реквизит печатной формы

''Покупатель, договор'' – Реквизиты, определяющие контрагента хозяйственной операции и аналитику.

''Куратор'' – реквизит, определяющий аналитику проводки

''Комментарий'' – текстовый реквизит, проставляемый в поле "Дополнение" печатной формы документа

''Операция'' – типовая операция документа

[[Изображение:ЗаполнитьПоСчетуНаОплату.png]] – для выбора [[Документ "Счет на оплату (исходящий)"|документа "Счет на оплату"]] и заполнения ''таблицы Товары'' товарами из табличной части выбранного документа.

''Таблица "Документы предоплаты"'' – список документов предоплаты, на основании которых формируется данный счет-фактура и которые проставляются в поле "К платежно-расчетному документу". В случае, если документом предоплаты является выписка банка, в печатную форму проставляются входящие в нее платежные поручения.

''"Сумма по документу"'' – общая сумма
''"Предоплата"'' – сумма документа (ее часть), являющаяся предоплатой.
''"Счет"'' – счет, на котором отражена предоплата.

[[Изображение:кнпПодборДокументов.png]] – открытие обработки подбора документов, сформировавших предоплату, по указанному контрагенту и договору

[[Изображение:кнпЗаполнитьДокументов.png]] – перенос сформированной суммы в таблицу "Товары"

''Таблица "Товары"'' – Служит для заполнения печатной формы документа. Снабжена функцией 
[[Изображение:кнпПодборТоваров.png]]. Исходя из требований законодательства, печатную форму документа необходимо заполнять товарами, реально планируемыми к отгрузке. В случае невозможности указания ассортимента товаров либо отсутствия таковых на складе и, соответственно в конфигурации, рекомендуется в справочнике "Товары" предусмотреть элементы (или группу элементов), предназначенных только для заполнения данного документа. Указанные элементы должны иметь название и желательно ставку НДС, остальные реквизиты не обязательны.

==Порядок заполнения счета-фактуры на аванс==

При проведении документа, отражающего получение авансового платежа (выписка банка, платежное поручение, приходный кассовый ордер), производится анализ по регистру "Учет оплаты продаж" и сумма документа (ее часть), относимая системой к предоплате, является суммой, на которую по умолчанию составляется счет-фактура. В случае, если счет не привязан к данному регистру, автоматический подбор невозможен.


==Формирование счета-фактуры на аванс==
Счет-фактура может быть создан
* [[Документ "Счет-фактура выставленный (аванс)"#Ручное формирование|вручную из журнала "Счета-фактуры выставленные (аванс)"]]
* [[Документ "Счет-фактура выставленный (аванс)"#Формирование "на основании"|на основании документа предоплаты]]
* [[Документ "Счет-фактура выставленный (аванс)"#Формирование обработкой|при помощи специальной обработки "Формирование счетов-фактур на аванс"]]

===Ручное формирование===

Счет-фактуры на аванс при ручном формировании создаются по каждому контрагенту и договору отдельно.

Номер проставляется по умолчанию (ручная корректировка чревата сбоем нумерации), дата документа заводится в соответствии с документом предоплаты, указывается Грузополучатель, по умолчанию он же проставляется и в Покупателя (в случае необходимости корректируется), указывается договор, если ведется такая аналитика.

Устанавливается необходимая операция. Рекомендуемая операция – 76/68, где 76 – отдельный счет накопления начисленного в бюджет НДСа с авансов с аналитикой, повторяющей аналитику взаиморасчетного счета (по необходимости), а 68- счет учета расчетов с бюджетом по НДС. Типовая операция начисления НДС с аванса и раньше использовалась в системе для документа "Расчет НДС с аванса".

Клавиша "Подбор документов" позволяет выбрать документы, образовавшие предоплату из списка всех документов оплаты за последние 5 дней. Предлагается отметить галочками те документы (и суммы предоплаты), которые должны фигурировать в счете-фактуре. В случае, если счет-фактура на данную сумму уже выписана, галочка серая и недоступная к редактированию (повторная выписка счет-фактуры невозможна). По умолчанию сумма аванса предлагается исходя из данных регистра "Взаиморасчеты".

После утверждения суммы аванса заполняется табличная часть печатной формы документа. Простой перенос суммы в табличную часть производится клавишей "Заполнить документы", после чего необходимо довыбрать товар. В случае многострочности печатной формы производится заполнение необходимого количества строк и сумм. В случае несоответствия суммы в печатной форме общей сумме документа, в окне подсказок выдается предупреждение.

===Формирование "на основании"===

После проведения документа, формирующего предоплату, есть возможность воспользоваться кнопкой "Создать на основании" для формирования счетов-фактур по указанному документу в целом. В данном случае в окне подсказки выдается информация о наличии предоплат в разрезе контрагентов (и договоров). Суммы, по которым уже сформированы счет-фактуры выделены серой нередактируемой галочкой и повторное формирование по ним заблокировано. Из оставшихся сумм отмечаются галочками те, по которым необходимо сформировать счет-фактуры. При сохранении открывается реестр документов (в случае единственного документа - счет-фактура), одновременно указанные счет-фактуры записываются в журнал непроведенными . Заполнение счетов-фактур производится на основании регистра " Взаиморасчеты " по вышеописанному алгоритму. Доработка сводится к заполнению табличной части документа товаром, установке операции и его проведению.

Автоматическая подстановка операции и подбор товара по умолчанию производится исходя из реквизитов, которые установлены в обработке "Формирование счетов-фактур на аванс".

В случае, если в документе, формирующем предоплату (например выписка банка), указан оплачиваемый выставленный счет, то заполнение табличной части производится на его основании. В случае же несовпадения суммы, указанной в счете, сумме формируемого счет-фактуры на аванс, необходима ручная доводка табличной части (в противном случае будет выдаваться предупреждение).

Попытка заполнения табличной части документа будет предпринята системой и в случае, если включена константа "Учет выставленных счетов". При этом в табличную часть будут заноситься строки из неоплаченных выставленных счетов на оплату.

===Формирование обработкой===

Обработка "Формирование счетов-фактур на аванс" обладает более гибким и полным функционалом. Запуск производится кнопкой [[Изображение:кнпСформировать.png]] из журнала "Счета-фактуры выставленные (аванс)".

Реквизиты обработки:

Документы предоплаты за период – Период обрабатываемых документов
Способ формирования – Выбор одного из трех вариантов формирования счетов-фактур:

1. Формирование счетов-фактур на авансы, возникшие и не закрытые в данном периоде. Режим позволяет выписывать счета-фактуры только по незакрытым на конец периода авансам.

2. Формирование счетов-фактур на авансы, возникшие и не закрытые в течении одного (каждого) дня периода. Режим позволяет выписывать счета-фактуры на каждый случай возникновения аванса.

3. По авансам каждого документа оплаты. Режим, учитывающие не только дату проведения документов оплаты и отгрузки, но так же и время, т.е. счета-фактуры будут сформированы и на те авансы, по которым произведена отгрузка той же датой, но позже по времени. По данному алгоритму работает и формирование счетов-фактур "на основании".

Клиенты, Бух. счета – Фильтр по клиентам и бухгалтерским счетам взаиморасчетов. При неуказании обрабатываться будут все клиенты по всем счетам взаиморасчетов.

Реквизиты формируемых документов (ТОП, ставка НДС, Товар) – Типовая операция, ставка НДС и товар, по умолчанию проставляемый в формируемые счета-фактуры.

Результаты обработки выгружаются в реестр аналогично предыдущему варианту образом.

==Специальная константа "ПредупреждатьОбАвансахПокупателей"==

Для удобства пользователей в конфигурацию введена специальная константа (меню ''Сервис > Настройка > Специальные константы'', группа "Настройки проведения документов"). При установке значения константы в значение "1" в случае проведения документов, формирующих предоплату исходя из регистра «Учет оплаты покупок»/ «Учет оплаты продаж», в окне подсказок будет выводиться информация о контрагенте и величине полученного аванса.