Просмотр исходного текста страницы Дополнительные возможности закрытия периода (УАУ8)

{| align="right"
| __TOC__
|}

Стандартная процедура закрытия месяца состоит из ряда регламентных операций:
* начисление амортизации,
* погашение стоимости спецодежды и спецоснастки,
* определение стоимости движения МПЗ за месяц,
* переоценка валютных средств,
* списание на текущие затраты расходов будущих периодов,
* определение фактической себестоимости выпущенных продукции и услуг,
* выявление отклонений в оценках доходов и расходов в бухгалтерском и налоговом учете,
* начисление налога на прибыль,
* расчет обязательств по НДС и др.
Все эти операции проводятся отдельными регламентными документами, создаваемыми и проводимыми в определенной последовательности.
Программный комплекс «Учет. Анализ. Управление 3» позволяет расширить возможности закрытия периода для сложных схем учета. Стандартные системы закрывают общепроизводственные (счет 26), общехозяйственные расходы (счет 25) и обслуживающие производства и хозяйства (счет 29) на 20-й счет по жесткому списку вариантов базы распределения. В «Учет. Анализ. Управление 3» можно устанавливать свои правила. Посмотрим, как это происходит.


Перейдем на закладку «Учет, налоги, отчетность». Выберем документ «Операция распределения» — это универсальный конструктор, который позволяет настроить свой алгоритм распределения остатка со счета-источника на счет-приемник.
С помощью этого документа мы можем настроить перенос остатков с одного счета на другой, или распределение остатков между счетами в зависимости от выбранной аналитики.

[[Файл:uau3_zakrperiod_01.png|left|thumb|600px|Пример настроенного документа «Операция распределения»]]
{{-}}

=== Настройка документа «Операция распределения» ===
Для настройки документа «Операция распределения», необходимо:
* Выбрать счет-источник;
* Указать ограничение распределяемой суммы;
* Выбрать вариант базы распределения.

==== Выбор «Счета-источника» ====

Автоматически подбирается аналитика счета, из которой можно выделить необходимую или исключить ее.


==== Настройка ограничения распределяемой суммы ====
[[Файл:uau3_zakrperiod_04.png|left|thumb|600px|Ограничение распределяемой суммы]]
{{-}}
Варианты:
* Списать всю сумму — при этом списывается вся сумма счета-источника.
* Списать часть суммы — при этом списывается часть суммы со счета-источника. Размер необходимой суммы для списания указывается в рублях в дополнительном поле.
* Списать часть суммы на счете — при этом указывается сумма, которая должна остаться на счете, а все остальное списывается. Например, данный механизм будет удобен при незавершенном производстве.

==== Настройка базы распределения ====



Табличная часть заполняется в зависимости от выбранного варианта настройки базы распределения.

[[Файл:uau3_zakrperiod_15.png|left|thumb|600px|Ограничение распределяемой суммы]]
{{-}}

Варианты настройки базы распределения:

* По остаткам счета базы
* По оборотам счета базы
* По дебетовым оборотам счета базы
* По кредитовым оборотам счета базы
* По долям (с нормированием)
* По долям (без нормирования)

От выбора варианта зависит сумма распределения.
Если выбираем первый вариант «По остаткам счета базы» Сумма для распределения берется не из остатков счета-источника, а из остатков (оборотов) счета-базы. Например, остаток счета-источника по заданной аналитике — 10 тыс. руб., по счету-базы — 3,5 тыс. руб., в результате, к распределению приниматься будет 3,5 тыс. руб. При выборе других вариантов это могут быть обороты по дебету или кредиту счетов базы, а также распределить затраты в соответствии с указанными долями.


Разберем на примере.

==== Пример ====
В организации требуется закрыть общепроизводственные затраты по статье затрат «Отопление» по подразделению «Котельная» на счет 20, в качестве номенклатурной группы будут выступать цеха организации с разной площадью.
* цех по производству молока — 200 м
* деревообрабатывающий цех — 500 м
* автотранспортный цех — 300 м


Настраиваем шапку и табличную часть документа следующим образом:
[[Файл:uau3_zakrperiod_02.png|left|thumb|600px]]
{{-}}

В результате проведения данного документа формируется бухгалтерская справка (Операция БУ и НУ), которая включает в себя проводки по распределению каждой статьи счета 26 с подразделения Котельная на перечисленные подразделения по указанным долям, с нормированием их суммы к 100 %.

[[Файл:uau3_zakrperiod_06.png|left|thumb|600px]]
{{-}}


Операции распределения собираются в шаблон в определенной последовательности и могут быть использованы в операции закрытия месяца.

[[Категория:Бухгалтерский учет (УАУ8)|З]]