Документ "Счет-фактура полученный (аванс)" (УАУ)
С 01.01.2009 вступили в силу изменения в законодательных актах, касающиеся авансовых платежей
Методика исчисления НДС с авансов изложена в статье Расчет НДС с авансов с 01.01.2009
Содержание
Меню Журналы > Счета-фактуры > Полученные(аванс)
Журнал «Счета-фактуры полученные (аванс)»
Формирование и редактирование счет-фактур полученных (аванс) производится в журнале «Счета-фактуры полученные (аванс)».
Документ «Счет-фактура полученный (аванс)»
Документ составляется плательщиком денежных средств (Покупателем) и предназначен для формирования проводки по возмещению НДС с выплаченного аванса. Возможно формирование печатной формы документа.
Дата поступления – дата фактического поступления документа и формирования проводок.
Поставщик, договор – Реквизиты, определяющие контрагента хозяйственной операции и аналитику.
Куратор – реквизит, определяющий аналитику проводки
Комментарий – текстовый реквизит, проставляемый в поле "Дополнение" печатной формы документа
Операция – типовая операция документа
– для выбора документа "Счет к оплате" и заполнения таблицы Товары товарами из табличной части выбранного документа.
Таблица "Документы предоплаты" – список документов предоплаты, на основании которых формируется данный счет-фактура и которые проставляются в поле "К платежно-расчетному документу". В случае, если документом предоплаты является выписка банка, в печатную форму проставляются входящие в нее платежные поручения. "Сумма по документу" – общая сумма "Предоплата" – сумма документа (ее часть), являющаяся предоплатой. "Счет" – счет, на котором отражена предоплата. "Документ движения" – исходный документ, сформировавший предоплату (выписка банка, расходный кассовый ордер)
– открытие обработки подбора документов, сформировавших предоплату, по указанному контрагенту и договору – перенос сформированной суммы в таблицу "Товары"
Таблица "Товары" – Служит для заполнения печатной формы документа. Снабжена функцией . Для данного документа формирование печатной формы не является обязательным, тем не менее оно предусмотрено аналогично счету-фактуре выданному (аванс).
Порядок заполнения счета-фактуры на аванс.
При проведении документа, отражающего авансовый платеж (выписка банка, платежное поручение, расходный кассовый ордер), производится анализ по регистру "Учет оплаты покупок" и сумма документа (ее часть), относимая системой к предоплате, является суммой, на которую по умолчанию составляется счет-фактура. В случае, если счет не привязан к данному регистру, автоматический подбор невозможен.
Формирование
Счет-фактура может быть создан вручную из журнала "Счета-фактуры полученные (аванс)".
Счета-фактуры на аванс создаются по каждому контрагенту отдельно.
Проставляется номер и дата документа в соответствии с полученным документом (бумажная форма), указывается дата получения документа, Поставщик и договор, если ведется такая аналитика.
Устанавливается необходимая операция. Рекомендуемая операция – 68/19, где 68- счет учета расчетов с бюджетом по НДС, а 19 – отдельный счет учета возмещенного НДС с авансов с аналитикой, повторяющей аналитику взаиморасчетного счета (по необходимости). Типовая операция возмещения НДС с выплаченного аванса должен иметь тип суммы "Сумма НДС".
Кнопка позволяет выбрать документы, образовавшие предоплату из списка документов оплаты. Предлагается отметить галочками те документы (и суммы предоплаты), которые должны фигурировать в счете-фактуре. По умолчанию сумма аванса предлагается исходя из данных регистра "Учет оплаты покупок". После уточнения суммы аванса заполняется табличная часть печатной формы документа переносом суммы в табличную часть.