Формирование журналов счетов-фактур комиссионерами (агентами) в УАУ 7 — различия между версиями
| Строка 2: | Строка 2: | ||
=== Обязанность предоставления журналов счетов-фактур === | === Обязанность предоставления журналов счетов-фактур === | ||
| + | С 1 января 2015 года для плательщиков НДС отменена обязанность ведения журналов учета полученных и выставленных счетов-фактур. Однако, эта обязанность сохранилась для налоговых агентов. С 1 января 2015 г. указанные налоговые агенты должны подавать декларацию по НДС в электронной форме по телекоммуникационным каналам связи так же, как и остальные плательщики НДС, если они выставляют и (или) получают счета-фактуры при осуществлении предпринимательской деятельности в интересах другого лица на основе посреднических договоров. | ||
| − | + | === Формирование журнала счетов-фактур в программе «Учет. Анализ. Управление 7» === | |
| − | + | До 1 июля 2016 года для обозначения посреднических операций были предусмотрены специальные коды операций по НДС (04, 05). Выбрав необходимый код при формировании отчета, пользователи могли легко сформировать журнал счетов-фактур только по документам, которые были оформлены для отражения посреднических операций. | |
| − | |||
| − | |||
| − | С 1 июля 2016 года приказом ФНС России от 14.03.2016 N ММВ-7-3/136@ | + | С 1 июля 2016 года приказом ФНС России от 14.03.2016 N ММВ-7-3/136@ «Об утверждении перечня кодов видов операций, указываемых в книге покупок, применяемой при расчетах по налогу на добавленную стоимость, дополнительном листе к ней, книге продаж, применяемой при расчетах по налогу на добавленную стоимость, дополнительном листе к ней, а также кодов видов операций по налогу на добавленную стоимость, необходимых для ведения журнала учета полученных и выставленных счетов-фактур» утверждены новые коды видов операций по НДС. В новых правилах для отгрузки (передача) или приобретение товаров, работ, услуг и посреднических услуг применяются общие коды 01 и 02. |
В связи с этим в формы счетов-фактур были добавлены дополнительные реквизиты. | В связи с этим в формы счетов-фактур были добавлены дополнительные реквизиты. | ||
| Строка 16: | Строка 15: | ||
| − | В документ ''' | + | В документ '''«Счет-фактура выставленный»''', кроме кода сделки, добавлен реквизит документ-основание — '''«Документ к договору комиссии»'''. при выборе этого реквизита предлагается список счетов-фактур с заполненными кодами сделок. |
[[Файл:с_ф выданный комиссия.png|720px]] | [[Файл:с_ф выданный комиссия.png|720px]] | ||
| − | В печатной форме документа Счет-фактуры выданный с заполненным документом-основанием, в поле ''' | + | В печатной форме документа Счет-фактуры выданный с заполненным документом-основанием, в поле '''«Продавец»''' устанавливается контрагент из документа-основания. |
[[Файл:Снимок.png|720px]] | [[Файл:Снимок.png|720px]] | ||
| Строка 29: | Строка 28: | ||
[[Файл:Журнал.png|720px]] | [[Файл:Журнал.png|720px]] | ||
| + | |||
[[Файл:Журнал_ПФ.png|720px]] | [[Файл:Журнал_ПФ.png|720px]] | ||
Версия 15:39, 15 ноября 2016
Обязанность предоставления журналов счетов-фактур
С 1 января 2015 года для плательщиков НДС отменена обязанность ведения журналов учета полученных и выставленных счетов-фактур. Однако, эта обязанность сохранилась для налоговых агентов. С 1 января 2015 г. указанные налоговые агенты должны подавать декларацию по НДС в электронной форме по телекоммуникационным каналам связи так же, как и остальные плательщики НДС, если они выставляют и (или) получают счета-фактуры при осуществлении предпринимательской деятельности в интересах другого лица на основе посреднических договоров.
Формирование журнала счетов-фактур в программе «Учет. Анализ. Управление 7»
До 1 июля 2016 года для обозначения посреднических операций были предусмотрены специальные коды операций по НДС (04, 05). Выбрав необходимый код при формировании отчета, пользователи могли легко сформировать журнал счетов-фактур только по документам, которые были оформлены для отражения посреднических операций.
С 1 июля 2016 года приказом ФНС России от 14.03.2016 N ММВ-7-3/136@ «Об утверждении перечня кодов видов операций, указываемых в книге покупок, применяемой при расчетах по налогу на добавленную стоимость, дополнительном листе к ней, книге продаж, применяемой при расчетах по налогу на добавленную стоимость, дополнительном листе к ней, а также кодов видов операций по налогу на добавленную стоимость, необходимых для ведения журнала учета полученных и выставленных счетов-фактур» утверждены новые коды видов операций по НДС. В новых правилах для отгрузки (передача) или приобретение товаров, работ, услуг и посреднических услуг применяются общие коды 01 и 02.
В связи с этим в формы счетов-фактур были добавлены дополнительные реквизиты.
В документ «Счет-фактура выставленный», кроме кода сделки, добавлен реквизит документ-основание — «Документ к договору комиссии». при выборе этого реквизита предлагается список счетов-фактур с заполненными кодами сделок.
В печатной форме документа Счет-фактуры выданный с заполненным документом-основанием, в поле «Продавец» устанавливается контрагент из документа-основания.
При формировании Журнала счетов-фактур, для заполнения подбираются счета-фактуры полученные с заполненными кодами сделки и счета-фактуры выданные с документами-основаниями.
