Дополнительные возможности закрытия периода (УАУ8)

Материал из КинтВики
Перейти к: навигация, поиск

Стандартная процедура закрытия месяца состоит из ряда регламентных операций:

  • начисление амортизации,
  • погашение стоимости спецодежды и спецоснастки,
  • определение стоимости движения МПЗ за месяц,
  • переоценка валютных средств,
  • списание на текущие затраты расходов будущих периодов,
  • определение фактической себестоимости выпущенных продукции и услуг,
  • выявление отклонений в оценках доходов и расходов в бухгалтерском и налоговом учете,
  • начисление налога на прибыль,
  • расчет обязательств по НДС и др.

Все эти операции проводятся отдельными регламентными документами, создаваемыми и проводимыми в определенной последовательности. Программный комплекс «Учет. Анализ. Управление 3» позволяет расширить возможности закрытия периода для сложных схем учета. Стандартные системы закрывают общепроизводственные (счет 26), общехозяйственные расходы (счет 25) и обслуживающие производства и хозяйства (счет 29) на 20-й счет по жесткому списку вариантов базы распределения. В «Учет. Анализ. Управление 3» можно устанавливать свои правила. Посмотрим, как это происходит.


На закладке «Учет, налоги, отчетность» выбираем документ «Операция распределения» — это универсальный конструктор, который позволяет настроить свой алгоритм распределения остатка со счета-источника на счет-приемник. С помощью этой операции мы можем перебросить остатки с одного счета на другой, выбрав нужную аналитику.

Uau3 zakrperiod 01.png


В документе выбираем:

  • счет-источник; автоматически подбирается аналитика счета, из которой можно выделить необходимую или исключить ее.
  • ограничение распределяемой суммы
  • варианты настройки базы распределения;

Табличная часть заполняется в зависимости от выбранного варианта настройки базы распределения. Разберем на примерах.

Пример 1

В организации требуется закрыть общепроизводственные затраты по статье затрат «Отопление» по подразделению «Котельная» на счет 20, в качестве номенклатурной группы будут выступать цеха организации с разной площадью.

  • цех по производству молока — 200 м
  • деревообрабатывающий цех — 500 м
  • автотранспортный цех − 300 м


Настраиваем шапку и табличную часть документа следующим образом:

Uau3 zakrperiod 02.png


Пример 2

Мы хотим закрыть общепроизводственные затраты по аренде основных средств на счет 20 и в качестве номенклатурных групп будут выступать объекты основных средств.


Операции распределения собираются в шаблон в определенной последовательности и могут быть использованы в операции закрытия месяца.