Расчет заработной платы (УАУ8)

Материал из КинтВики
Перейти к: навигация, поиск

С 2023 г. дата признания доходов для целей учета НДФЛ определяется как день выплаты дохода.

Т.е., если, например, НДФЛ был начислен в январе, а выплачен в феврале, то это — доход февраля.

Для правильного расчета НДФЛ документы начисления зарплаты необходимо формировать в определенном порядке:

  1. Расчет зарплаты за первую половину месяца
  2. Межрасчетные начисления
  3. Расчет зарплаты за месяц

Межрасчетные начисления — это начисления между авансом и окончательной зарплатой.

Для определения межрасчетных начислений в документе «Начисление зарплаты» добавлен дополнительный реквизит «Промежуточный расчет».

Пример: Селезнева Алиса Константиновна, зарплата 30000 р. в месяц, районный коэффициент 15%.

Зарплата А.К.Селезневой за декабрь 2022 г.:

Окончательная зарплата за декабрь 2022.png


Дата выплаты устанавливается автоматически из настроек учета зарплаты организации (ЗАРПЛАТА И КАДРЫ — раздел Справочники и настройкиНастройки зарплатыПорядок учета зарплаты).


Настройки зарплаты организации


Если дата выплаты отличается от настроек зарплаты организации, укажите ее на форме УАУ «Расчет за месяц».


Расчет зарплаты за декабрь 2022 УАУ дата выплаты.png


Выплата зарплаты А.К.Селезневой за декабрь 2022 г.:


Выплата зарплаты за декабрь 2022.png


Сформируем отчет «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику». Сумма доходов и стандартные вычеты отобразились как доход и вычеты января.

Зарплата за первую половину января 2023 г. А.К.Селезневой:


Аванс за январь 2023.png


При начислении зарплаты за первую половину месяца на форме УАУ укажите дату выплаты. Если ее не указывать, автоматически установится последний день расчетного периода.


Расчет аванса УАУ дата выплаты.png


Выплата зарплаты за первую половину января 2023 г. А.К.Селезневой: начислено 12176,48 р., НДФЛ 1583,00 р., к выдаче 12176,48-1583,00=10594 р., документ от 25.01.2023.


Выплата аванса за январь 2023.png


Премия А.К.Селезневой за январь 2023 г.:


Премия за январь 2023.png


Выплата премии А.К.Селезневой за январь 2023 г.: начислено 10350 р., НДФЛ 1345 р., к выдаче 10350-1345=9005 р.


Выплата премии за январь 2023.png


Командировка 1 день А.К.Селезневой за январь 2023 г.


Командировка за январь 2023.png


При расчете командировочных на форме УАУ укажите дату выплаты. Если ее не указывать, автоматически установится последний день расчетного периода.


Расчет командировочных УАУ дата выплаты.png


Выплата командировочных А.К.Селезневой за январь 2023 г.: начислено 1666,67 р., НДФЛ 35,00 р., к выдаче 1666,67-35,00=1631,67 р.


Выплата командировочных за январь 2023.png


Окончательная зарплата А.К.Селезневой за январь 2023 г.:


Окончательная зарплата за январь 2023.png


При создании окончательного расчета зарплаты на форме УАУ укажите дату выплаты. Если ее не указывать, автоматически установится последний день расчетного периода.


Расчет зарплаты за январь 2023 УАУ дата выплаты.png


Выплата окончательной зарплаты А.К.Селезневой за январь 2023 г.: начислено всего за месяц 36529,42 р., НДФЛ 4749 р., к выдаче 36529,42-4749=31780 р., (документ от 15.02.2023).


Выплата зарплаты за январь 2023.png

Создание документа выплаты из документа «Начисление зарплаты»

Документ выплаты из документа «Начисление зарплаты» можно создать, нажав кнопку ЕщеВыплатить (УАУ).

Создастся документ «Ведомость в кассу» на основании документа «Начисление зарплаты», в котором была нажата эта команда.

Ограничения:

  • «Ведомость в кассу» — документ, фиксирующий выдачу денег только наличными. Документ «Ведомость в банк», фиксирующий безналичный расчет, здесь оформить нельзя. Если нужно — создавайте «Ведомость в банк» из журнала этих документов.
  • С помощью команды ЕщеВыплатить (УАУ) формируется документ «Ведомость в кассу», в который попадают ТОЛЬКО данные документа «Начисление зарплаты», не учитываются предыдущие выплаты.

Начисление зарплаты Еще - Выплатить УАУ.png

Отчет «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику»

Есть отчет «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику». В нем зарплата отображается по месяцам налогового периода.

Открытие отчета: ЗАРПЛАТА И КАДРЫ — ЗарплатаОтчеты по зарплате.

Открытие отчетов по зарплате.png

Открытие отчета Подробный анализ НДФЛ.png

На форме отчета:

  • В поле «Сотрудник» выберите сотрудника.
  • Выберите период отчета.
  • Галочками отметьте данные, которые надо отображать в отчете: возврат налога, возврат по кодам, зачет авансовых платежей, суммы до/с превышения.
  • Нажмите кнопку Сформировать.

Пример отчета для А.К.Селезневой, для которой расчет зарплаты, премии и командировки показан на этой странице.

Отчет Подробный анализ НДФЛ по сотруднику.png