Расчет НДС в УАУ

В «УАУ» переделано «внутренне устройство» механизма расчета НДС. В расчете НДС раньше были задействованы 3 регистра. Хотя давно нет расчета НДС по оплате, этот регистр тоже участвовал в Расчете НДС. Когда появились корректировочные счета-фактуры, стало очень сложно.

Добавлен новый регистр «НДС к уплате и вычету». «Приход» по этому регистру выполняется одновременно с движениями движениям регистра «Реализация» («Покупки»). «Расход» - соответствует кредитовым (для продаж) (дебитовым для покупок) движениям счетов, регламентированным как «НДС к уплате». Расчет НДС теперь выполняется по данным этого регистра. Также задействован механизм «Отложенного НДС», такой же как был раньше.

Вот так выглядят движения этого регистра для корректировочного счета-фактуры «Корректировка стоимости». Здесь сложный случай, когда в одной строке – увеличение стоимости, а в другой – уменьшение. Также в типовой операции уже включена проводка «НДС к уплате». Мы видим, что в движениях сразу определен период НДС и тип книги (покупки или продажи). Увеличение НДС к уплате отражается в книге продаж периода исходного счета-фактуры, уменьшение – в книге покупок текущего периода.

Документ «Расчет НДС» теперь выглядит немного иначе. Можно выполнять одновременно расчеты «к уплате» и «к возмещению» (можно и по отдельности, как и раньше). Одновременно выполняются основные и корректировочные расчеты. К какому листу книги покупок/продаж – основному или дополнительному будет отнесена строка расчета определяет «Период НДС».

Наглядно видно в какой книге будет отражена каждая строка расчета. Также, теперь можно будет «дорассчитывать» НДС. Остаток регистра соответствует НДС-у, который еще не предъявили к уплате или вычету. То есть, если мы сформировали расчет, провели его, а потом ввели в систему еще какие-то счета-фактуры, можно не отменять первый расчет, а сделать еще один расчет.

Преимущества

• Существенное ускорение выполнения расчетов НДС
• Возможность одновременного выполнения расчетов НДС к вычету и возмещению, дополнительных и основных
• «Дорасчет» НДС

Если правильно настроены привязки к регистрам «Реализация» и «Покупка» - специальной настройки проводок и Типовых операций не требуется. И, как следствие, если у вас что-то не попадет в расчет НДС – ищите причину в настройках движений регистров «Реализация» и «Покупка».

Если есть «Отложенный НДС» - необходимо заполнить начальные остатки регистра «Отложенный НДС».

Сделан отчет по регистру «НДС к уплате/вычету». В отчете есть возможность группировать и отбирать данные различным образом. Можно отследить «неуплаченный» и «невозмещенный» НДС.